情景规划如何应对未来金融

考虑到去年所发生的一切，健壮的场景规划的理由从未如此强烈。情景规划——为关键业务因素的变量建立策略的实践——帮助组织在不确定性中茁壮成长。简单地说，场景规划武装资金，并能在变化发生时整合应对措施。

如果没有能力随着时间的推移调整收入和费用假设，同时对多个场景建模，或者看到新市场、人员变动或法规的影响，公司将没有能力应对接下来发生的任何事情——更不用说实时响应变化了。

在最近的一次网络研讨会由金融专业人员协会，两位小组成员探讨了场景规划和管理在现代金融中的价值。

前首席财务官、顾问、作家和教练杰克·亚历山大说:“2019冠状病毒病被描述为伟大的加速器，在过去的一年里，它真的迫使我们所有人做某种情景或应急计划。”“我希望财务和运营高管未来能广泛运用情景规划，并将其更多地整合到关键的规划和管理活动中。”

亚历山大描述了大流行前与一个客户的合作，该客户面临两大不确定性。“在这种情况下，公司不确定经济是会继续扩张还是收缩，而且他们也有一个重要的合同需要重新竞争。所以他们基本上在一个2乘2矩阵上有四种可能的情况，结合了这两种不确定性。”“然后，我还鼓励开发黑天鹅场景——概率过低、影响大的事件——这在某种程度上涵盖了包括COVID所发生的事情。”

Workday副总裁兼企业融资主管Kinnari Desai描述了加速场景规划过程的多个步骤。

调整领导者的首要任务

首先，组织需要确定他们最优先考虑的两到三个问题。德赛表示:“这可能是营收增长、利润率或现金流，但明确这些指标非常重要。”“我们听取高管团队的观点，并在重要的问题上与他们保持一致。”

了解商业领袖最关心的是什么也很重要，无论他们是在销售、服务、行政和行政部门、技术部门还是其他部门。她表示:“我们需要确保我们有跨职能的相关场景，而不仅仅是在金融领域。”“这真的帮助我们把不同的视角和输入整合到重要的事情上，我们知道这些知识属于哪里。”

亚历山大赞同德赛的做法，即与高管交谈，了解竞争威胁、市场力量和发展因素，以及对关键原材料和供应链等领域有看法的关键人员。他说:“因此，所有职能部门都必须广泛参与。”

识别持续价值创造的关键驱动因素

另一个关键步骤是执行分析，以确定重要因素的相关性，并专注于重要的因素。“他们能在多大程度上影响结果?”我们还了解了哪些变量和结果可以在短时间内得到控制，哪些则需要更长的时间。”“我们不会尝试优化每一个变量，而只是专注于那些逐渐重要的变量，然后我们把它们都放在我们的场景中。”

引入相关的外部数据

金融应该发展一种以外部数据为依据的视角。德赛说:“这可能来自行业、我们的同行、客户和经济数据。”“在Workday，我们使用我们的软件Workday Prism Analytics这有助于我们将外部数据与内部数据结合起来，从而为我们的方案提供信息。”

评估场景规划的频率并进行相应调整

“正如我们所知，并不是所有的变量都以相似的节奏变化。有些需要每周关注，有些需要每月关注，有些甚至需要每天关注。”“我们的财务组织结合了场景规划和持续规划的力量，这使我们能够以敏捷的方式行动。”

Desai补充道，虽然影响业务的变量很多，但并不是所有的变量都有实质性的影响。对于她的团队来说，前六个变量吸引了他们的大部分注意力。“然后我们花了所有的时间来理解它们将如何变化，”她说。“现在，没有人有一个水晶球，但我们能做的最好的是确定这六个变量将如何移动。对我们来说，这些是改变我们结果的大问题，而不是其他15个问题。”

实现敏捷的三个要素

Alexander的方法强调三个元素:愿景、识别和响应——所有这些都由场景规划辅助，并导致更好的业务敏捷性。

他说:“即使在远景方面，它也有帮助，因为你将识别关键假设，你将考虑除了主要计划之外的其他结果。”“如果你把它与商业智能、外部展望、对客户和竞争对手的关注结合起来，那真的很有帮助。”

正如一年的不确定性所表明的那样，能够更好地适应快速变化的环境的组织通常能够更好地应对危机或不确定性。为了构建组织弹性，正确执行场景规划可以帮助企业识别其关键业务因素，考虑关键的跨职能需求，并创建不仅生存而且成功所必需的敏捷性。