情景规划如何实现面向未来的融资

了解公司的关键变量以及如何应对不同的结果,可以帮助领导者应对未来的挑战,并在动荡时期取得成功。

考虑到去年发生的所有事情,制定强有力的情景规划的理由从未像现在这样强烈。情景规划——为关键业务因素中的变量建立战略的实践——有助于组织在不确定性中茁壮成长。简而言之,情景规划使融资具备在发生变化时采取应对措施的能力。

如果没有能力随着时间的推移调整收入和费用假设,同时模拟多种情况,或者看到新市场、人员变动或法规的影响,公司将无法经受住接下来发生的一切,更不用说实时应对变化了。

最近的一个网络研讨会金融专业人士协会,两位小组成员探讨了情景规划和管理在现代金融中的价值。

“COVID-19被描述为一个巨大的加速器,在过去的一年里,它确实迫使我们所有人都做了某种情景或应急计划,”他说杰克亚历山大他曾是首席财务官,后来成为顾问、作家和教练。“我的希望是,财务和运营主管将在未来广泛利用情景规划,并将其更多地融入关键的规划和管理活动中。”

亚历山大描述了与大流行前面临两大不确定因素的客户合作的情况。“在这种情况下,公司不确定经济是会继续扩张还是收缩,而且他们还有一份重要的合同需要重新竞争。所以他们基本上在一个2乘2的矩阵上有四种可能的情况,结合了这两种不确定性。”“然后,我还鼓励发展一种黑天鹅情景,即低概率、高影响的事件——这涵盖了包括COVID在内的事情。”

Workday副总裁兼企业财务主管Kinnari Desai描述了加速情景规划过程的多个步骤。

调整领导者的首要任务

首先,组织需要确定他们最重要的两三个优先事项。德赛表示:“这可能是营收增长、利润率或现金流,但重要的是要事先明确这些因素。”“我们从管理团队那里获得观点,并在重要的事情上与他们保持一致。”

同样重要的是,要了解商业领袖的首要考虑是什么,无论他们是在销售、服务、行政管理、技术还是其他部门。她说:“我们需要确保我们的方案是跨职能的,而不仅仅是在金融领域。”“这确实有助于我们将多种观点和输入纳入重要的内容,我们知道这些知识属于哪里。”

“我们需要确保我们的方案是跨职能的,而不仅仅是在财务部门。”

Kinnari德赛副总裁兼公司财务主管工作日

亚历山大赞同德赛的做法,即与高管交谈,了解竞争威胁、市场力量和发展因素,以及对关键原材料和供应链等领域有看法的关键人员。他说:“因此,它确实必须是所有职能部门的广泛参与。”

识别持续价值创造的关键驱动因素

另一个关键步骤是进行分析,以确定重要因素的相关性,并将重点放在重要因素上。“他们能对结果产生多大影响?”我们还了解了哪些变量和结果可以在短时间内控制,而哪些变量和结果需要更长的时间来调整。”“我们不会试图优化每一个变量,而只是专注于那些逐渐重要的变量,然后我们将它们整合到我们的场景中。”

引入相关的外部数据

财务部门应该建立一个由外部数据提供信息的视角。“它可能来自行业、我们的同行、客户、经济数据,”德赛说。“在Workday,我们使用的软件叫做Workday Prism Analytics这有助于我们将外部数据与内部数据结合起来,从而为我们的场景提供信息。”

评估情景规划的频率并做出相应调整

“正如我们所知,并非所有变量都以类似的节奏变化。有些需要每周关注,有些需要每月关注,有些甚至需要每天关注。”“我们的财务组织结合了场景规划和持续规划的力量,这使我们能够以敏捷的方式行动。”

德赛补充说,虽然影响业务的变量很多,但并非所有变量都有实质性影响。对于她的团队来说,前六个变量吸引了他们大部分的注意力。“然后我们把所有的时间都花在理解它们将如何变化上,”她说。“现在,没有人有水晶球,但我们所能做的就是确定这六个变量将如何移动。对我们来说,这些是改变结果的大问题,而不是其他15个问题。”

实现敏捷的三个要素

Alexander的方法强调三个要素:愿景、识别和响应——所有这些都得到场景规划的帮助,并带来更好的业务敏捷性。

他说:“即使是在愿景方面,它也会有所帮助,因为你将确定关键的假设,你将考虑除了主要计划之外的其他结果。”“如果你把它与商业智能、外部前景、对客户和竞争对手的关注结合起来,那真的很有帮助。”

场景规划的多阶段方法涉及远景、识别和响应——所有这些都会带来更好的业务敏捷性。

正如一年的不确定性所表明的那样,能够更好地适应快速变化的环境的组织通常处于更优的位置,以抵御危机或不确定性。为了构建组织弹性,正确执行场景规划可以帮助企业识别其关键业务因素,考虑关键的跨功能需求,并创建不仅是生存而且是成功所必需的敏捷性。

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