9种应对不断变化的金融世界的计划

财务预测是商业计划的关键部分，它利用公司过去的业绩和当前的状况或趋势来预测未来将会发生什么。

它帮助组织根据对产品或服务的预测需求来适应不确定性。华体会体育注册

当财务预测执行良好时，组织可以承受经济动荡，适应收入和费用波动，并在挑战或机会出现时改变航向。另一方面，糟糕的预测可能会破坏你的业务。

继续读下去，你会发现你可以采取的九个步骤来编排财务预测过程真正指导商业战略。

第一步:定义你的术语

什么是财务预测?它与传统的预算和计划流程有什么关系?财务规划和分析(FP&A)从业人员以不同的方式使用这些术语，所以这里有几个定义可以在同一页上:

预测vs.计划。计划是指为即将到来的财政年度或日历年度准备的年度预测。“预测”一词通常用于定期调整计划以反映实际情况。

预测vs.预算。预算是关于你将如何花费特定数量的钱的计划。虽然这是任何预测中至关重要的一块，但它只是拼图的一块。一个完整的预测还应该包括预计的收入、资产、负债和现金流。真正的战略规划者甚至会考虑运营关键绩效指标(kpi)。

步骤2:模拟你的收益

在你建立一个全面的财务预测之前，你需要建立一个准确的商业模型。其中一种方法是对收入进行建模。一个有效的收入模型应该能够回答这样的问题:“哪些投资是明年收入增长25%所必需的?”或者，“如果收入持平，我们应该削减哪些项目来保持盈利?”有了正确的模型，您就可以灵活地运行场景并检查假设，从而可以自信地回答这些问题。

根据你所在行业和商业模式的不同，收入模式也会有很大不同。例如，制造商可能会考虑产能和利用率等变量，而律师事务所可能会查看客户名单和计费费率。无论你的业务性质是什么，正确的模式将帮助你更好地处理收入，从而推动你的业务向前发展。

以下是一些常见的考虑因素:

• 上车吧。挑战你自认为知道的东西。在为收入建模时，要灵活地测试和调整你的假设，这样你就能对未开发的收入来源获得新的见解。

• 从价格和数量之间的关系开始。不同行业的术语和公式可能不同，但大多数模型都归结为价格和销量之间的关系，所以这是建模收入的一个很好的开始。

• 考虑上下颠倒。自顶向下财务预测和计划软件模型从大局出发，专注于高层次的市场趋势，而自底向上的模型则基于业务的操作细节。把这两种模式都考虑进去，你就可以发现你当前能力的差距，并将这些差距转化为机会。

第三步:模拟你的支出

除了流入的资金，你的预测还需要考虑流出的资金。在为你的开支建模时，考虑以下几个关键因素:

• 人员。这可能是你最大的开支。如果你的组织主要是受薪员工，你可以预测每个员工的人事支出。但是，如果您是一家拥有大量小时工的全国性零售商或连锁餐厅，您可能更喜欢基于班次或角色来构建预测。

• 营业费用(OPEX)。运营费用通常与员工人数密切相关。你的费用模式应该反映这一点。

• 销货成本(COGS)。您需要预测与交付收入相关的所有成本，包括人工、材料和管理费用。

• 固定成本和可变成本。理解是什么驱动了费用，这对正确建模至关重要。固定成本(如数据中心)应该根据自己的时间表建模，而可变成本(如原材料和包装)可以根据公式建模(例如，占总收入的百分比)。

• 配置。在某些情况下，您希望将成本分摊到各个部门或成本中心。例如，将IT费用分摊到多个部门，可以帮助您理解这些服务的“全部成本”。首先确定一个关键指标作为发行的基础。例如，一些成本可能分配给每个员工，而另一些可能分配给每平方英尺。

第四步:设定节奏

一旦你建立了你的模型，定义节奏和日历是很重要的。财务预测不是一次性的工作，而是随着时间的推移而发展和完善的实践。

计划。从年度计划或预算过程开始，整合来自整个业务的利益相关者的输入，以设定目标和定义需求。你所开发的模型将帮助你将这些目标转化为今年的财务和运营计划。

季度和月度预测。不可避免地，您的组织将偏离您的预测。当这种情况发生时，你就需要重新审视你的计划，评估你的表现，并修改你的期望。这种周期性的计算不应该是意外的，而应该是持续和动态规划过程的一部分。

找到适合自己的预测节奏。有时这些约束是在外部设置的。例如，你可能有义务向股东或受托人提交定期报告。虽然有些重新预测可能是在临时的基础上进行的，但您应该建立一个一致的节奏，无论是半年、季度还是每月。每一次重新预测都是一次评估业绩和修正对未来假设的机会。这些不应取代年度计划，年度计划仍将与薪酬和其他目标相关。您的重新预测将与您的原始计划一起存在，并代表您对业务表现的最新和最佳预测。

每日和每周预测。在某些情况下，您可能需要更频繁地生成预测。零售、酒店和其他季节性很强的业务可能每天或每周进行监控，以反映客户的购物模式。其他企业可能会选择围绕销售或其他运营kpi进行每周快速预测，以确保它们保持在正轨上。

第五步:预测重要的事情

一份有用的财务预测不应该仅仅包含严格的总帐图表。它还应该为您的潜在操作假设建模。例如，制造商可能会关注工厂正常运行时间、产量和条形码，而非营利组织可能会密切关注补助金和会员资格。

对于一些组织，损益表提供足够的财务业绩洞察力。然而，另一些公司除了编制损益表之外，还会编制资产负债表和现金流量表。对于资本密集型企业(如管理资产的银行或建设网络基础设施的电信公司)，在资产负债表中预测资本支出(CAPEX)至关重要。

在某些情况下，为未来建立一个完整的资产负债表可能不值得麻烦，但一组简短的指标将足以预测如何净现金将发生变化随着时间的推移。

“获得现金”——了解你的运营将如何影响你未来的现金状况——对于没有大量储备的小型组织以及寻求筹集资金的公司来说是至关重要的。

步骤6:定义报告流程

一旦您构建了业务的全面模型，并将您的见解融入到财务预测过程中，您需要定义一组您想要使用的报告(包括内部和外部)。您的报告应该提供易于理解的公司健康状况视图。它们不仅包括公司财务的资产负债表视图，还应包括运营kpi的表现，以及可以轻松与董事会和管理团队分享的“一揽子”数据。

一个有效的报告过程不仅仅是关于你生成的报告。重要的是你如何到达那里。

如果您只使用电子表格管理报表，那么您应该熟悉将所有数据源组合在一起、手动将它们导入各种电子表格并通过电子邮件进行审批的过程。这还不包括你通过电子邮件或从走廊上经过的人那里收到的临时请求。

让每个人都能更快、更准确地得到他们需要的报告的关键是自动化。自动化平台简化了数据的收集、协调和提取。仅凭这一点就可以将您的报告流程从每月的麻烦转变为组织变革的动态、持续的驱动力。

步骤7:推动合作

你已经自动化了你的报告。你已经建立了一个有规律的节奏。你分享的见解让你的利益相关者感到惊讶。但如果你仍然是信息的守门人，你可能会错过一个巨大的机会。当涉众没有直接参与计划过程时，他们就不会有主人翁意识。

当数据可以通过自助财务预测工具访问时，人们将更有可能采取积极主动的方法来收集关键的财务数据，他们将会把你的计划当作自己的计划。

第八步:选择你的财务预测工具

为了帮助你采取这些步骤，你需要正确的财务预测工具。虽然Excel是大多数财务团队开始使用的工具，但它并不适合大规模使用。随着组织的发展和数据源的增加，组织必须转向云金融解决方案，该解决方案可以:

• 促进合作。让组织中的每个人都参与到计划过程中来，让他们访问实时数据，这样业务合作伙伴就可以拥有他们的数据。

• 启用多场景规划。将高层次的、自上而下的增长和基于边际的模型与详细的、自下而上的人员名册和时间表结合在一个平台上，这样您就可以快速协调差异并解决差距。

• 提供唯一的真相来源。通过一组在整个公司都通用的核心运营和财务数据，您可以调整组织并跟踪您的业绩。

• 自动化的报告。通过集中式报告和自动化数据集成，您可以消除查找和手动聚合数据的需要。这使您可以专注于分析，同时为利益相关者提供他们需要的信息，以做出更好、更快的决策

第九步:学习更多

财务预测可以归结为回答几个关键问题。在当前的经济环境下，你对公司的定位有多了解?你对驱动机会和风险的因素有多少洞察力?也许最重要的是，你如何巧妙地将这些见解传达给整个组织的决策者?

有了正确的财务预测软件，你就可以在指尖得到所有这些答案——你可以帮助每个团队成员感到他们是过程的一部分。