完美的合作伙伴:财务团队如何帮助指导业务战略

如果你遵循了另一个三篇博文在这个系列中(别担心，不会有小测验)，你会知道我已经讨论了金融转型的各种元素，为什么转型没有发生，交易处理，以及治理、监管和控制的重要性。我还谈到了这种转型的最终回报是财务部门与其他团队合作改善业务成果的能力。

由于所有的时间都花在事务处理上，并且不得不与法规遵循和控制解决方案作斗争，财务团队花费了太多的时间回顾过去，这妨碍了他们与业务合作，以确定下一步的发展方向。

然而，尽管这一概念几乎被普遍接受，但我们这个行业中很少有人完全意识到这一转变。为什么?正如本系列所讨论的那样，这是因为遗留的金融系统继续阻碍着这一进程。它们阻碍了财务部门掌握真正的合作伙伴关系的要素:提供有影响力的业务分析，交付清晰的计划和预测，以及灵活地调整分析、计划和流程以适应业务变化。

让我们先看看分析。影响积极业务结果的分析源于遗留系统中根本不存在的四个特征——用户的广义定义、信息相关性、简单性和任何设备上的可用性。传统ERP是在命令和控制时代设计的，信息被传递给少数人，然后由他们传达给大众。如今，金融信息的受众几乎是所有人。

这个广泛的社区对诸如盈利能力、假设分析和成本模型等分析感兴趣，但传统的ERP系统是为IFRS/GAAP和监管输出而构建的，而不是提供上下文分析。财务团队试图通过寻找更好的报告来解决其遗留ERP系统中这种能力的缺乏，通过捆绑售后商业智能或企业绩效管理报告工具来实现。但这种方法没有奏效，因为问题不在于报告，而在于数据的质量和从分析中轻松得出结论的能力。

如果在事务级别的流程开始时没有捕获正确的数据，那么任何报告方案都不会提供相关的分析。现代系统，如工作日通过捕获数据丰富的事务，在事务级别解决此问题，以便可以直接从系统交付相关分析，而不存在售后解决方案的成本、复杂性、维护和控制问题。

拥有正确的数据是第一步;使其可用是下一个目标。因为我们不能再期望使用系统的每个人都是后台系统专家，所以分析必须易于定义和理解，并且易于访问。因为每个人都是移动设备，相关的分析必须随时随地在任何设备上可用。这些工具必须从一开始就被设计成标准的移动设备，而不是可选的、收费的附加功能。

持续一年或更长时间的静态计划的日子已经一去不复返了，为了支持不断变化的业务需求，计划必须是一个持续的活动。为了提高效率，计划和预测需要在单一系统中与事务、控制、报告和分析相结合，该系统提供单一的事实来源、单一的数据集、单一的安全模型、单一的控制框架、单一的流程集和单一的用户体验。这就是为什么Workday在核心系统中建立了计划和预测。如果没有这种前瞻性的方法，组织就会冒着计划一产生就过时和冗余的风险。

这就引出了伙伴关系的第三个属性——敏捷性。遗留系统本质上是刚性的，将许多其他方面非常好的财务部门转变为业务预防团队，因为他们无法引起支持新业务计划所需的更改。他们需要能够在几分钟内更改组织结构、业务流程甚至数据模型的现代工具。从本质上讲，财务系统应该能够将财务部门转换为变更支持伙伴，以帮助业务应对挑战并利用机会，无论它们是什么。

金融转型之旅并不容易，但肯定是可行的。它需要理解为什么以前的努力失败了，并减少花在上面的时间事务处理。它还需要重新思考治理、遵从性和控制;以及金融如何从技术的角度来解决这个问题。最后，财务部门必须成为更具战略性的业务合作伙伴，从正确的数据中提供见解，提供规划能力，并在新机会出现时适应新机遇。只有这样，金融转型才能发生。

(阅读Mark Nittler关于金融转型的四篇博客系列文章在这里.）