1月2日开始的年度预算?它已经过时了。

根据金融专业人士协会(Association for Financial Professionals)的基准调查，如果你和一般企业一样，你的财务团队需要77天才能完成年度预算。因此，如果你在1月2日(元旦假期的第二天)开始你的预算，它将在今天完成——77天后。

所以恭喜你，我很抱歉。因为如果你像大多数企业一样，你的预算中至少有一部分明天就会被废弃，即使你刚刚完成它。原因是大多数年度预算需要很长时间来准备，因此它们肯定包含静态信息。这些信息在收集和输入时可能准确地代表了您的业务。但具体是什么时候呢?两个月前?

在这个紧急的年代，两个月是很长的时间。这一现实使77天成为一个不可接受的时间框架，当公司按照立即过时的计划工作时，几乎没有分析的机会。

大多数财务团队仍在使用手动流程制定预算、预测和计划。这些过程没有针对快速变化进行优化。根据Workday Adaptive Planning的研究，85%的首席财务官可以直接访问他们需要的数据，但他们花了太多时间收集数据、确认其准确性和格式化报告。传统的静态规划流程阻碍了首席财务官充分利用推动业务发展的数据的能力。

缓慢、低效、灾难性

一个问题是静态规划是孤立的;它不是协作性的，并且在组织的团队中没有全面的连锁模型。这使得过程过于缓慢，无法进行适当的情景规划，更不用说实现持续的规划和预测环境了。在这些限制下生存的组织很难积极地管理业务。如果用传统方法需要将近一个季度的时间来制定计划，那么计划就必须保持为年度事件。一旦计划完成，它就已经到了保质期。

即使他们被这个漫长而低效的周期所包围，组织仍然忠于那些阻碍他们前进的工具。许多使用传统的本地规划应用程序的人发现它们是如此的有限和不利于用户，以至于业务规划人员最终求助于电子表格来进行计划——在这种情况下，治疗方法和疾病一样致命。事实上，根据FSN Publishing 2017年的《财务报告的未来》调查，超过七成(71%)的组织仍然依赖电子表格来收集大部分业务的数据。

这可能会导致灾难。版本控制是持续性头痛。由手工数据输入引起的错误是很常见的。数据验证和核对需要很长时间。由于电子表格占用了宝贵的时间，他们几乎没有时间进行分析，从而帮助整个业务的人员及时做出更好、更明智的决策。

摒弃年度计划的习惯——创造一个持续计划的环境——是积极计划的重要组成部分，也是解放FP&A在业务中发挥更战略性作用的重要基础。积极的计划过程是协作的、持续的和全面的，它为财务部门提供了所需的时间、工具和自动化流程，使战略重新纳入预算、预测和规划作为一个整体。

快速且持续地计划

“我继承了一个Excel的噩梦，”微软高级财务副总裁凯文•墨菲回忆道酒店人员配置解决方案是美国各地赌场、度假村和酒店永久和临时接待人员的领先供应商。“我们有很多巨大的电子表格，有很多标签，很多链接，当我们处理它们时，链接被破坏了。我们花了很多时间来确保我们的报道是准确的。”

花6个月的时间来制定预算对于一个注重灵活性的企业来说根本行不通。HSS需要的是一个积极的计划环境，使其能够更快地进行计划。以前需要26周准备的预算现在只需要6周，让财务部门有时间执行盈利能力分析和假设情景等战略任务。墨菲说，现在，“金融的角色已经被提升了。我们不只是一个把数字扔到门外的会计团队。”

对许多公司来说，积极的计划环境的一个重要副产品是，可怕的年度预算过程本身消失了。计划变得连续。一个现代的、基于云的计划和预算解决方案自动化与ERP、HCM和其他企业系统的数据集成，使财务专业人员和业务用户避免浪费宝贵的时间，并冒着因重新输入数据而导致昂贵错误的风险。

随着计划周期的加快，预算也会随着业务和市场的变化而调整。进入新市场?收购一家公司还是一项技术?您的计划环境需要足够快速，以适应这些经常意想不到的发展。在一个持续的、积极的计划环境中，预算不会被冻结——也永远不会过时。

但需要明确的是，在单一的、集中的、基于云的计划平台上工作并不意味着完全抛弃电子表格。这意味着支持用户，使他们能够专注于他们擅长的领域——开发想法、测试假设，并让事情迅速发生——同时采用新的综合规划系统来完成更大的任务。

与此同时,活动计划允许财务团队通过推动历史上不连接的计划活动之间的协作和集成来帮助其他业务功能持续地进行计划。将影子计划与中央公司计划联系起来，意味着财务部门鼓励业务职能部门更多地掌握自己的计划和预算活动。这提高了参与性和参与度，减少了勾选。

可以理解的是，大多数FP&A专业人士对年度预算过程花费的时间感到沮丧，并且它阻碍了财务部门执行更多的战略任务和项目。如果结果非常有帮助，这可能是值得的。但是，在一个拒绝停滞不前的世界里，很难找到一个从业者仍然相信一成不变的12个月预算有很大的未来。因为，在第77天，财务团队不能休息。

观看演示并查看工作日适应性计划的实际应用。