剧变中的再预测:财务和劳动力规划的最佳实践

如果你的职责包括财务规划和分析，你可能刚刚完成了2020年的收入、员工人数、招聘、运营成本和资本支出预测，结果却发现这一点新型冠状病毒肺炎使他们失去了意义。那么接下来该怎么办呢?当时间紧迫，海水浑浊的时候，你怎么能规划出一条新的路线呢?

在Workday，我们的财务专业团队收集了及时和可操作的技巧，用于在收入难以预测时应对收入冲击、劳动力和能力规划，以及在疫情中处于优势地位的应对策略。

这些建议反映了我们在帮助客户适应和应对当前气候的过程中所学到的东西。在这些项目中，我们看到对两件事的需求全面增加:更精细的预测和更精确的时间范围。

这两个主要的需求指向了对业务敏捷性的需求。Workday公司FP&A高级主管金纳里•德赛指出:“灵活性和快速反应能力是最重要的两件事。”

对于首席财务官和他们的团队来说，驾驭一个不确定的未来需要实时的、数据驱动的预测，这种预测可以每月、每周甚至每天进行。随着COVID-19大流行在运营的各个方面造成一波又一波的中断，企业需要实时查看其现金流，以便在当下做出正确的决策。

你现在就可以采取的3个行动

当实现基于驱动程序的营收建模德赛说，要关注三个关键因素。

1. 围绕重要的指标保持一致。向业务中的高级经理询问在这些时候哪个指标或哪个指标是最重要的，这样您就知道在运行假设场景时应该优化什么。

2. 确定最大的业务驱动因素。专注于调整这些杠杆以实现最大的财务影响(而不是试图优化每一个杠杆)。

3. 重点是前两到三个有意义的场景。到目前为止，您可能已经感受到大流行对您的业务造成的影响，因此请将精力和建议集中在三种最有可能或最有意义的情况上。不要浪费你的时间、周期和理智去编造10个或更多彼此之间只有细微差别的场景。迭代并细化最重要的场景。

高管们专注于情景规划和再预测

这些建议应该对财务主管有所帮助，无论他们目前面临的具体挑战是什么。在一个最近网络研讨会，我们向金融专业人士询问了他们在情景规划和重新预测方面关注的重点。超过三分之一的与会者(34%)有兴趣规划收入，以适应销售或需求的意外变化。近三分之一(31%)的人希望更好地了解和计算自己的现金状况。近四分之一(22%)的受访者关注如何规划员工人数、招聘、产能和利用率等劳动力因素。13%的受访者表示，优先考虑的是确定运营支出、资本支出和可自由支配支出的未来发展方向。

总的来说，这些担忧描绘了这样一幅图景:当企业意识到他们先前的许多假设不再适用时，他们会努力预测未来会发生什么。

工作日适应性规划可以帮助您建立您的顶线模型，而无需大量的版本控制头痛，数字运算或在电子表格之间切换。顶级模型还有助于确保你和你的领导朝着同一个目标前进——这一点从来没有像现在这样重要。

采取战略性的方法来规划只会有助于这一努力。即:了解公共数据模型将如何帮助您的规划工作;一定要让经理们积极参与你的预测过程。

理解公共数据模型的价值

当这些更改影响数据模型时，当您遇到不可预见的费用时，当您面临在加速的时间轴上做出关键决策时，公共数据模型的真正价值就变得清晰起来。德赛解释说:“在Workday，我们的通用数据模型确实帮助了我们。“在一天结束的时候，在你的计划系统和云ERP系统中使用相同的数据模型(如果是相同的，那就更好了)对于快速反应和理解数据非常重要。当您需要了解当前业务中真正发生的情况时，我再怎么强调通用数据模型的价值也不为过。”

德赛指出，从单一的事实来源出发，你可以更好地探索数据，了解数据的来源，并确定可行的、有数据支持的机会。比方说，你正在考虑把所有新员工调走四分之一。从历史上看，这可能是在一个快速的Excel工作中完成的，甚至是一个粗略的计算，决策是基于对实际数据的一瞥。但是，这两种方法都不能被合理地描述为“数据驱动”。通过Workday Adaptive Planning和通用数据模型，我们看到客户可以快速预测，实时调整变量，并确定采取具体行动的正确时机。

从我们自己在Workday的经验来看，我们意识到要快速行动，我们必须多次迭代。我们意识到，收入、员工人数和现金流都是基于驱动因素的。事实的单一来源使这些迭代更容易，因为这些驱动总是被准确地表示出来。

另一个关键优势是:该平台还可以帮助您隔离和测量特定变量的影响，而不是让细节消失在无休止的公式和表格流中。例如，许多公司现在面临(希望如此)一次性支出，比如支持远程员工。(我们创建了一个特殊的“COVID-19”项目代码，这样我们就可以跟踪这些一次性支出，比如Workday向员工提供的救济包，与典型的持续业务支出分开。)对公共数据模型进行操作可以帮助您跟踪该费用的影响，并显示与业务相关的实际到预测的真实差异。

保持管理在预测反馈循环中

特别是在这样的时代，FP&A最有价值的作用是尽早为高级管理层提供专家见解和良好的建模方案，以便他们能够在诸如削减开支、招聘、劳动力部署、客户支付选项等问题上做出明智的决策。他们理解和消化这些场景和数据的速度越快，您的组织就越适合以最小的持久损害看到问题的另一面。

这种新节奏很可能不会很快停止，所以现在比以往任何时候都更重要的是，积极规划的原则——包括确保您的模型、计划和预测反映最新的期望和数据——是至关重要的。你必须能够随时做出改变，并在被要求的时候准备好答案，而不是在接下来的两到三天里计算它。

对于那些使用工作日适应性计划的人，为了确保你的领导跟上速度:

• 建立你的活跃的仪表板展示顶级业务驱动程序，以便快速参考和快速高层调整。

• 深入到特定的数字或公司的特定领域，以更好地帮助理解部门或业务单位之间的关系和相关性。收入数据并不总能提供你需要的洞察力，但发现数字背后的东西可以帮助你看到，比如，运营成本增长的真正来源。

• 尽可能地自动化，包括获取数据而不是复制和粘贴到报告中，从而将自己从手工细枝细节中解放出来，并节省时间作为战略力量。

你能多快让工作日适应性计划启动并运行?

对于有兴趣将他们的团队转移到工作日适应性计划的与会者来说，网络研讨会有一个好消息。根据您对初始构建的需求，启动和运行可能只需要几周的时间。与任何事情一样，时间表取决于各种考虑因素。

变化总是不变的。然而，我们今天看到的这些前所未有的变化需要更多的洞察力和支持。这就是为什么我们将推出更多的网络研讨会和教育，让您了解如何从Workday Adaptive planner中获得最大的收益，并在这个不确定的时代保持您的业务敏捷和响应。

观看完整的网络研讨会，“不确定时期的重新预测”。