一切都在于细节:数据丰富的子分类账如何提高财务灵活性

对于金融服务公司来说，要想应对监管改革和收入下降的双重压力，并变得更加强大，可能要依靠一个隐藏在人们视线中的数据丰富的来源:子分类账。

尽管子分类账(也称为子分类账日记账)是跨操作系统交易数据的重要存储库，但大多数金融服务公司尚未充分利用子分类账进行更丰富的分析。造成这种情况的原因包括遗留系统及其复杂的数据架构的局限性，以及数字客户体验的优先级开发。

但是，有了云技术和会计规则引擎(一种允许财务部门为业务事件创建和分配详细会计规则的软件)，金融服务公司可以在完整的子分类账细节下生成财务和运营报告。这意味着跨组织的团队有能力深入挖掘利润驱动因素，通过钻回源数据来解决差异，确定风险，并支持财务预测中的敏捷性，这些都是导航变化和变得更强大所必需的。

遗留的解决方案是不充分的，但很难取代

对盈利能力的洞察存在于子分类账中，无论是交易子分类账、银行产品子分类账还是政策子分类账。但是从众多子分类账中提取数据并不是一项简单的任务。遗留的金融系统及其数据架构限制了数据派生的洞察力。

例如，银行和保险公司有多个操作系统，具有不同的数据格式和结构。然后，合并和收购——金融服务增长的常见驱动力——增加了更多的操作系统，从而增加了组织数据架构的复杂性。

复杂性的另一个来源是大多数金融服务公司的独立系统和数据架构。例如，银行通常有一个处理汽车贷款的系统，另一个处理商业贷款的系统，另一个处理抵押贷款的系统，等等。这些操作系统是为特定功能而设计的，通常与其他系统隔离。因此，当这些独立系统将操作数据传输到总账以进行财务报告时，每个贷款系统可能会发送具有不同财务维度和详细级别的不同数据文件，这取决于它与管理报告、财务或风险系统的集成。

这种复杂性促使许多高管表示，他们还没有准备好讨论高级分析，我曾与一位银行首席信息官就其公司的分析之旅进行过一次对话，反映了这种情绪:“分析路线图?我甚至不能把我的数据组织在一个地方，跨越业务线。”

由于缺乏中央和协调的数据源，内部团队和IT部门不得不通过在Excel或其他数据库中构建详细的财务数据来创建自己的解决方案。但这种变通方法实际上创造了更多的工作量周围因为内部团队创建了他们自己的完全不同的数据集，或者跨组织存在的相同数据的多个副本。这些“水坑”数据只是缺乏透明度和细节的水坑，因此无法使用或与财务报告相协调。

了解日常运营对财务的影响

在大流行后的形势下，银行和保险公司不能再依赖孤立的解决办法。最重要的是，这些遗留解决方案阻碍了财务成为真正的战略业务合作伙伴——因为它太忙于收集和清理数据了。

安永(Ernst & Young)的作者在一篇关于金融危机的文章中表示:“像过去那样，维持非常宝贵的资源，生成回华体会体育彩票全站溯性报告，已不再合理。金融职能在银行业中的作用演变。“尽管财务团队的一些成员可能会继续被指定为‘业务合作伙伴’，试图通过分析和洞察来支持业务部门，但他们支持的速度和重点需要满足时间的预期。”

遗留系统无法满足这种需求。简单地说，他们缺乏在没有IT干预的情况下将运营数据转换为见解的技术和体系结构。

智能数据基础为更丰富的见解奠定了基础

云技术的进步为数据架构的进步铺平了道路。在这些进步中，Workday称之为“智能数据基础”。

一个智能数据基础使金融服务公司使用工作日会计中心要轻松获取大量运营数据，可以添加简单或复杂的计算来丰富数据，创建相关会计，并提供丰富的自助财务和运营分析和可视化，同时保持与总账的连接。事实上，它建立在一个分析引擎之上，为洞察设定了新的标准，并将财务和运营数据混合在一起进行更深入的分析。

对于银行机构，具有智能数据基础的系统将来自每个贷款系统的数据映射到一个视图中，从而大大减少了报告和分析所需的提要数量和调节。保险公司也是如此:具有智能数据基础的系统为保险精算、风险和财务领域的政策、佣金和索赔会计创建一个数据源。

这种新的洞察标准为财务部门提供更丰富的报告分析奠定了基础，这意味着:

• 保险公司可以更容易地分析渠道、产品和地域的盈利能力，以及疫情后商业环境中的风险。

• 通过使其财务和风险团队能够直接访问记录在贷款级别的数据(如FICO分数、拖欠和家庭标识符)，银行可以更灵活地对客户进行风险分析。

• 抵押贷款机构能够适应不断变化的监管和披露报告要求，由于贷款的增加，这些要求变得越来越复杂忍耐由于大流行病和其他自然灾害。

• 通过跨操作系统无缝访问历史数据，金融机构可以更轻松地遵守法规和会计标准的全面变化，例如长期目标改进和当前预期信贷损失。

• 交易操作可以从一个框架中更有力地支持交易子分类账报告、产品控制和每日交易报告需求。

作为一个面向未来的组织向前迈进

长期以来，金融服务公司优先考虑客户体验的数字化转型。但在大流行后的形势下，财务灵活性在明细中，明细在子分类账中。利用这种数据丰富的资源的能力可以实现更好的报告、更好的分析、审计跟踪，并在财务和风险方面做出更明智的决策。有了这种能力，财务部门就成为一个真正的战略合作伙伴，与商业领袖一起，即使在快速变化的环境中，也能找到盈利能力的驱动因素。因此，财务领导者可以帮助企业在不断变化的世界中蓬勃发展。

本文是由两部分组成的系列文章的第二部分，该系列文章探讨了为什么将运营和财务数据结合起来对于业务洞察力至关重要。阅读本系列的第一篇博客，“银行和保险公司如何将大量数据转化为高质量的见解。”