为不断变化的金融世界做计划的9种方法

财务预测是商业计划的关键部分，它利用公司过去的业绩和当前的状况或趋势来预测未来会发生什么。

它帮助组织适应基于预测的产品或服务需求的不确定性。华体会体育注册

当财务预测执行得很好时，组织可以承受经济中断，适应收入和费用波动，并在挑战或机遇出现时改变方向。另一方面，糟糕的预测会破坏你的生意。

继续往下读，发现你可以采取的九个步骤财务预测流程真正指导商业战略。

第一步:定义你的术语

什么是财务预测?它与传统的预算和计划流程有什么关系?财务规划和分析(FP&A)从业者以不同的方式使用这些术语，所以这里有几个定义可以让您了解相同的页面:

预测vs计划。计划是指为即将到来的财政年度或日历年度准备的年度预测。“预测”一词通常是为定期调整你的计划以反映实际表现而保留的。

预测vs预算。预算是关于你如何花费特定数额的钱的计划。虽然这是任何预测的重要组成部分，但它只是拼图的一部分。一份完整的预测还应包括预计收入、资产、负债和现金流量。真正的战略规划者甚至会考虑运营关键绩效指标(kpi)。

步骤2:模拟你的收益

在你可以建立一个全面的财务预测之前，你需要建立一个准确的商业模式。一种方法是建模的收入．一个有效的收益模型应该能够回答这样的问题:“哪些投资是使明年的收益增长25%所必需的?”或者，“如果收入保持不变，我们应该削减哪些项目来保持盈利能力?”有了正确的模型，您就可以灵活地运行场景并检查假设，这样您就可以自信地回答这些问题。

根据你的行业和商业模式，收益模式会有很大的不同。例如，制造商可能会考虑产能和利用率等变量，而律师事务所可能会查看客户列表和计费率。无论您的业务性质如何，正确的模式都将帮助您更好地处理收入，从而推动业务向前发展。

以下是一些常见的注意事项:

• 进入司机区。挑战你认为你知道的东西。在为收入建模时，给自己一些灵活性来测试和调整你的假设，这样你就可以对未开发的收入来源获得新的见解。

• 从价格和数量之间的关系开始。术语和公式可能因行业而异，但大多数模型都归结为价格和数量之间的关系，因此这是建立收益模型的良好起点。

• 考虑上装和下装。自顶向下财务预测和规划软件模型通过关注高层次的市场趋势从全局开始，而自底向上的模型则以业务的操作细节为基础。通过考虑这两种模型，您可以识别当前能力中的差距，并将这些差距转化为机会。

第三步:模拟你的开支

除了收入之外，你的预测还需要考虑支出。在制定开支计划时，请考虑以下关键因素:

• 人员。这可能是你最大的开销。如果你的组织主要是受薪员工，你可以在每个员工的基础上预测人事费用。但是，如果您是一家拥有大量小时工的全国性零售商或连锁餐厅，您可能更喜欢基于班次或角色构建预测。

• 运营费用(OPEX)。运营费用通常与员工人数密切相关。你的费用模型应该反映这一点。

• 销货成本(COGS)您需要预测与收入交付相关的所有成本，包括人工、材料和管理费用。

• 固定成本vs.可变成本。了解驱动费用的因素对于正确建模至关重要。固定成本(例如数据中心)应该按照自己的时间表进行建模，而可变成本(例如原材料和包装)可以根据公式(例如，作为总收入的百分比)进行建模。

• 配置。在某些情况下，您可能希望将成本分散到各个部门或成本中心。例如，将IT费用分配到多个部门可以帮助您了解这些服务的“满载成本”。首先确定一个关键指标作为你的发行的基础。例如，一些成本可能分配给每个员工，而另一些成本可能分配给每平方英尺。

第四步:设定节奏

一旦构建了模型，定义节奏和日历就很重要了。财务预测不是一次性的练习，而是随着时间的推移而发展和完善的实践。

计划。从年度计划或预算流程开始，该流程集成了来自整个业务涉众的输入，以设置目标和定义需求。你所开发的模型将帮助你将这些目标转化为今年的财务和运营计划。

季度和月度预测。不可避免地，你的组织会偏离你的预测。当这种情况发生时，你需要重新审视你的计划，评估你的表现，并调整你的期望。这种周期性的清算不应该让人感到意外，而应该作为一个持续和动态规划过程的一部分。

找到一个适合你的预测节奏。有时这些约束是外部设置的。例如，你可能有义务向股东或受托人提交定期报告。虽然一些重新预测可能会在特别的基础上发生，但您应该建立一致的节奏，无论是每半年，每季度还是每月。每一次重新预测都是一次评估业绩和修正对未来假设的机会。这些不应取代年度计划，年度计划仍将与薪酬和其他目标相关。您的重新预测将与您的原始计划保持一致，并代表您对业务绩效的最新和最佳预测。

每日及每周天气预报。在某些情况下，您可能需要更频繁地生成预测。零售业、酒店业和其他季节性很强的行业可能会进行每日或每周的监控，以反映客户的购物模式。其他企业可能会选择围绕销售或其他运营kpi做一个快速的每周预测，以确保它们保持在轨道上。

第五步:预测重要的事情

一份有用的财务预测应该包含的不仅仅是严格的总账科目表。它还应该为您的潜在操作假设建模。例如，制造商可能会关注工厂的正常运行时间、产量和条形码，而非营利组织可能会密切关注赠款和会员资格。

对于一些组织来说损益表提供对财务业绩的充分洞察。然而，除了损益表外，其他公司还将生成资产负债表和现金流量表。对于资本密集型企业(如管理资产的银行或建设网络基础设施的电信公司)，预测资产负债表中的资本支出(CAPEX)至关重要。

在某些情况下，为未来建立一个完整的资产负债表可能不值得麻烦，但一组简短的指标将足以预测如何净现金将发生变化随着时间的推移。

“获得现金”——了解你的运营将如何影响你未来的现金状况——对于没有大量储备的小型组织以及希望筹集资金的公司来说是至关重要的。

第六步:定义你的报告过程

一旦您构建了业务的综合模型并将您的见解合并到财务预测过程中，您就需要定义一组您想要使用的报告(包括内部和外部)。您的报告应该提供一个易于理解的关于公司健康状况的视图。它们不应该仅仅包含公司财务的资产负债表视图，还应该包含运营kpi的表现，以及你可以轻松与董事会和管理团队分享的“数据包”。

一个有效的报告过程不仅仅是你生成的报告。重要的是你如何到达那里。

如果您只使用电子表格管理报告，那么您就熟悉将所有数据源汇集在一起，手动将它们导入各种电子表格，并通过电子邮件发送它们以获得批准的过程。这还不包括你通过电子邮件或从走廊里路过的人那里收到的特别要求。

让每个人都能更快、更准确地获得所需报告的关键是自动化。自动化平台简化了数据的收集、协调和提取。仅凭这一点就可以将您的报告流程从每月的麻烦转变为组织变革的动态、持续驱动程序。

步骤7:推动合作

你已经自动化了你的报告。你已经建立了一个有规律的节奏。你分享的见解让你的利益相关者感到惊讶。但如果你仍然是信息的守门人，你可能会错过一个巨大的机会。当利益相关者不直接参与规划过程时，他们就不会有一种所有权的感觉。

当数据可以通过自助财务预测工具访问时，人们将更有可能采用积极主动的方法来收集关键的财务数据，并且他们会将您的计划视为自己的计划。

第八步:选择你的财务预测工具

为了帮助你采取这些步骤，你需要正确的财务预测工具。虽然Excel是大多数财务团队起步的地方，但它并不是为规模化而设计的。随着组织的发展和数据源的增加，组织必须转向云财务解决方案，它可以:

• 促进合作。让组织中的每个人都参与到计划过程中来，让他们能够访问实时数据，这样商业伙伴就可以掌握他们的数据。

• 启用多场景规划。将高层的、自顶向下的增长和基于利润的模型与详细的、自底向上的人员名单和时间表结合在一个平台中，这样您就可以快速地协调差异并解决差距。

• 提供一个单一的事实来源。有了整个公司通用的核心运营和财务数据集，你可以调整组织并跟踪你的表现。

• 自动化的报告。通过集中报告和自动数据集成，您可以消除查找和手动聚合数据的需要。这使您可以专注于分析，同时为涉众提供他们需要的信息，以做出更好、更快的决策

第九步:学习更多

财务预测可以归结为回答几个关键问题。你对公司在当前经济环境中的地位了解多少?你对驱动机遇和风险的因素有多少洞察力?也许最重要的是，你如何能够将这些见解传达给整个组织的决策者?

有了正确的财务预测软件，所有这些问题的答案就触手可及了——你可以帮助每个团队成员感到他们是整个过程的一部分。