加利福尼亚州普莱森顿，2020年11月19日(环球新闻专线)——工作日,公司。(纳斯达克股票代码:WDAY)是企业云应用领域的领导者金融和人力资源华体会体育彩票全站该公司今天公布了截至2020年10月31日的2021财年第三季度业绩。
2021财年第三季度业绩
- 总收入为11.1亿美元，比2020财年第三季度增长17.9%。订阅收入为9.685亿美元，比去年同期增长21.3%。
- 营业亏损为1,410万美元，占收入的负1.3%，而去年同期营业亏损为1.103亿美元，占收入的负11.8%。第三季度非gaap营业收入为2.681亿美元，占收入的24.2%，而去年同期非gaap营业收入为1.426亿美元，占收入的15.2%。1
- 每股基本股和摊薄股净亏损为0.10美元，而2020财年第三季度每股基本股和摊薄股净亏损为0.51美元。非公认会计准则每股摊薄净收益为0.86美元，而去年同期非公认会计准则每股摊薄净收益为0.53美元。2
- 经营现金流为2.938亿美元，上年为2.58亿美元。
- 截至2020年10月31日，现金、现金等价物和有价证券为29.5亿美元。
新闻评论
“这是我们的产品组合又一个强劲的季度，金融管理业务的势头继续保持，目前已拥有1000家客户。”Workday的联合创始人兼联合首席执行官Aneel Bhusri表示:“我们也有一些迄今为止最大的Workday人力资本管理项目，并在战略采购方面记录了客户需求。”“在这个快速变化的环境中，Workday在帮助企业推动和支持变革方面的价值是显而易见的，因为越来越多的组织关注数字化加速，以满足今年及未来的需求。我仍然对我们的员工和客户印象深刻，并对他们表示感谢——他们以如此令人鼓舞的方式在这个充满挑战的时期挺身而出。”
Workday联席首席执行官Chano Fernandez表示:“除了人力资源和财务方面的几项战略胜利外，我们还看到了向现有客户群销售的持续势头。”“无论我们的员工是在帮助创新、提高意识、完成交易，还是成功地支持部署——所有这些都是以完全虚拟的方式进行的——他们对本季度对客户的承诺是显而易见的，我感到无比自豪。展望未来，我仍然相信我们有能力利用眼前的增长机会，同时帮助我们的客户达到新的高度。”
Workday总裁兼首席财务官Robynne cisco表示:“我们在不确定的环境中表现良好，取得了强劲的业绩，订阅收入增长了21.3%，非公认会计准则营业利润率达到24.2%。”“基于我们第三季度的强劲表现，我们将2021财年的订阅收入指导上调至37.73亿美元至37.75亿美元。随着我们进入第四季度，我们正在加快投资步伐，以利用我们看到的长期机会。”
最近的亮点
- Workday在第三季度拥有190多个虚拟客户，其中包括使用Workday作为财务和人力资源记录核心系统的组织。华体会体育彩票全站其中包括全球领先的专业服务公司、Workday的战略合作伙伴埃森哲(Accenture)，该公司现已在Workday的人力资源管理平台上上线，作为该组织正在进行的数字化业务和人力资源转型工作的一部分，埃森哲的50多万名员工获得了更高的可视性和更简化的体验。
- 工作日2020版本2包括Workday会计中心的可用性和Workday Adaptive Planning的机器学习驱动的预测预测，有助于将首席财务官办公室的可见性和控制力提高到新的水平。此外，工作日使Workday人才市场，提供基于技能的人才匹配，将人们与相关的工作和成长机会联系起来。
- 为了进一步支持工作场所和社区的公平，Workday共享它对社会正义的承诺，以及介绍了两个新产品，VIBE CentralTM及VIBE指数TM，以帮助组织推进归属感和多样性倡议。
- 工作日是定位的领导者象限2020 Gartner云财务规划和分析解决方案魔力象限3.这是连续第四年了。
- Workday举办了一场虚拟会议，改变世界的对话该活动邀请了全球变革者、有远见的首席执行官演讲嘉宾，并举办了一些会议，重点介绍客户如何利用Workday驾驭不断变化的世界。
- Workday公司Scout RFP现在就是这样策略性采购这反映了Workday致力于提升和帮助转变采购办公室的承诺。
- 工作日继续支持在COVID-19大流行期间为员工提供额外的福利，包括修改时间表、护理人员的灵活性以及通过员工救济基金提供的经济援助。此外，在2021年8月2日之前，大多数员工将不被要求返回正常的工作日办公室。
财报电话会议详情
Workday计划于今日召开电话会议，审查其2021财年第三季度财务业绩，并讨论其财务前景。电话会议定于太平洋时间下午1:30 /美国东部时间下午4:30开始，可以通过网络直播．网络直播将进行现场直播，并将在直播完成后进行重播，为期约90天。
Workday使用工作日的博客作为披露重要非公开资料及履行第FD规例下的披露义务的手段。
| 1 | 非公认会计准则营业收入不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目，以及收购相关无形资产的摊销费用。详见附表中的“关于非公认会计准则财务指标”章节。 | |
| 2 | 非gaap每股净收入不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与我们的可转换优先票据相关的非现金利息费用以及所得税影响。详见附表中的“关于非公认会计准则财务指标”章节。 | |
| 3. | Gartner“云财务规划和分析解决方案的魔力象限”，作者:Greg Leiter、Robert Anderson、John Van Decker, 2020年10月6日。自Workday于2018年6月宣布收购该公司以来，该公司此前被列为Adaptive Insights。 |
需要声明
Gartner不认可其研究出版物中描述的任何供应商、产品或服务，也不建议技术用户只选择那些获得最高评级或其他指定的供应商。Gartner研究出版物由Gartner研究组织的意见组成，不应被解释为事实陈述。Gartner不承担与本研究相关的所有明示或暗示的保证，包括任何适销性或适用于特定目的的保证。
关于工作
工作日领先的企业云应用提供商是什么金融和人力资源华体会体育彩票全站，帮助客户在不断变化的世界中适应和发展。用于财务管理、人力资源、规划、支出管理和分析的Workday应用程序已被世界各地和各行各业的数千家组织采用华体会体育彩票全站——从中型企业到超过45%的大型企业《财富》杂志500.有关Workday的更多信息，请访问workday.com．
非公认会计准则财务指标的使用
根据GAAP确定的非GAAP财务指标与Workday财务业绩的对账包含在本新闻稿末尾随附的财务数据之后。有关这些非公认会计准则财务指标的描述，包括管理层使用每项指标的原因，请参阅标题为“关于非公认会计准则财务指标”的表格部分。如果没有不合理的努力，我们的非公认会计准则营业利润率的前瞻性展望与我们的前瞻性GAAP营业利润率是不可调和的，因为基于股票的薪酬费用的量化(不包括在我们的非公认会计准则营业利润率中)需要额外的输入，例如授予的股票数量和无法确定的市场价格。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，其中包括关于Workday 2021财年订阅收入、投资以及利用增长机会(包括长期增长机会)的能力的陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“期望”、“寻求”、“计划”、“项目”、“展望”、“期待”、“进入”以及类似的表达旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受风险、不确定性和假设的影响。如果风险成为现实或假设被证明不正确，实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异。风险包括但不限于:(i)持续的COVID-19大流行对我们的业务以及我们的客户、潜在客户、合作伙伴和服务提供商的影响;(ii)我们对任何被收购公司实施我们的计划、目标和其他期望的能力;(iii)违反我们的安全措施，未经授权访问我们的客户或其他用户的个人数据，或我们的数据中心或计算基础设施运营中断;(iv)服务中断、应用程序部署延迟以及应用程序无法正常运行;(v)我们有效管理业务增长的能力;(vi)竞争因素，包括价格压力、行业整合、新竞争对手和新应用的进入、技术进步以及竞争对手的营销举措; (vii) the development of the market for enterprise cloud applications and services; (viii) acceptance of our applications and services by customers and individuals, including any new features, enhancements, and modifications, as well as the acceptance of any underlying technology such as machine learning, artificial intelligence, and blockchain; (ix) adverse changes in general economic or market conditions; (x) the regulatory, economic, and political risks associated with our domestic and international operations; (xi) the regulatory risks related to new and evolving technologies such as machine learning, artificial intelligence, and blockchain; (xii) delays or reductions in information technology spending; and (xiii) changes in sales, which may not be immediately reflected in our results due to our subscription model. Further information on these and additional risks that could affect Workday’s results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission (“SEC”), including our Form 10-Q for the fiscal quarter ended July 31, 2020, and our future reports that we may file with the SEC from time to time, which could cause actual results to vary from expectations. Workday assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
本文档、我们的网站或其他新闻稿或公开声明中提及的任何尚未发布的服务、特性或功能，如目前无法提供，Workday可自行决定更改，并可能无法按计划交付或根本无法交付。购买Workday服务的客户应该根据当前可用的服务、特性和功能做出购买决定。
©2020 Workday, Inc版权所有。Workday、VIBE Central、VIBE Index、Adaptive Insights、Scout和Workday徽标是Workday, Inc.在美国和其他地方注册的商标或注册商标。所有其他品牌和产品名称均为其各自持有人的商标或注册商标。
| 工作日,公司。 合并资产负债表 (千) (未经审计的) |
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| 2020年10月31日 | 2020年1月31日 | ||||||
| 资产 | |||||||
| 流动资产: | |||||||
| 现金及现金等价物 | 美元 | 1067038年 | 美元 | 731141年 | |||
| 有价证券 | 1880772年 | 1213432年 | |||||
| 贸易及其他应收款净额 | 742744年 | 877578年 | |||||
| 递延费用 | 110024年 | 100459年 | |||||
| 预付费用及其他流动资产 | 157664年 | 172012年 | |||||
| 流动资产总额 | 3958242年 | 3094622年 | |||||
| 财产和设备，净 | 976610年 | 936179年 | |||||
| 经营租赁资产使用权 | 415547年 | 290902年 | |||||
| 递延成本，非流动成本 | 232413年 | 222395年 | |||||
| 收购相关无形资产净额 | 262603年 | 308401年 | |||||
| 善意 | 1819625年 | 1819261年 | |||||
| 其他资产 | 179987年 | 144605年 | |||||
| 总资产 | 美元 | 7845027年 | 美元 | 6816365年 | |||
| 负债和股东权益 | |||||||
| 流动负债: | |||||||
| 应付账款 | 美元 | 54949年 | 美元 | 57556年 | |||
| 应计费用和其他流动负债 | 129794年 | 130050年 | |||||
| 应计补偿 | 264443年 | 248154年 | |||||
| 未获收入 | 2000417年 | 2223178年 | |||||
| 经营租赁负债 | 84552年 | 66147年 | |||||
| 债务,目前 | 1091050年 | 244319年 | |||||
| 流动负债总额 | 3625205年 | 2969404年 | |||||
| 债务,非流动 | 701178年 | 1017967年 | |||||
| 非流动收入 | 68874年 | 86025年 | |||||
| 经营租赁负债，非流动负债 | 352900年 | 241425年 | |||||
| 其他负债 | 18816年 | 14993年 | |||||
| 总负债 | 4766973年 | 4329814年 | |||||
| 股东权益: | |||||||
| 普通股 | 240 | 231 | |||||
| 额外实收资本 | 6184070年 | 5090187年 | |||||
| 库存股票 | (269083 | ） | - - - - - - | ||||
| 累计其他综合收益(亏损) | 1110年 | 23492年 | |||||
| 累积赤字 | (2838283 | ） | (2627359 | ） | |||
| 股东权益总额 | 3078054年 | 2486551年 | |||||
| 总负债和股东权益 | 美元 | 7845027年 | 美元 | 6816365年 | |||
| 工作日,公司。 精简合并操作报表 (以千为单位，每股数据除外) (未经审计的) |
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| 截至十月三十一日的三个月 | 截至十月三十一日的九个月 | ||||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
| 收入: | |||||||||||||||
| 订阅服务 | 美元 | 968547年 | 美元 | 798516年 | 美元 | 2782201年 | 美元 | 2256695年 | |||||||
| 专业服务 | 137413年 | 139584年 | 404111年 | 394212年 | |||||||||||
| 总收入 | 1105960年 | 938100年 | 3186312年 | 2650907年 | |||||||||||
| 成本和费用（1）： | |||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 152396年 | 122305年 | 442666年 | 355935年 | |||||||||||
| 专业服务费用 | 142785年 | 148625年 | 442422年 | 424548年 | |||||||||||
| 产品开发 | 419962年 | 401742年 | 1282127年 | 1127695年 | |||||||||||
| 销售和市场营销 | 302870年 | 286794年 | 897924年 | 839930年 | |||||||||||
| 一般和行政 | 102024年 | 88884年 | 296461年 | 258932年 | |||||||||||
| 总成本和费用 | 1120037年 | 1048350年 | 3361600年 | 3007040年 | |||||||||||
| 营业收入(亏损) | (14077 | ） | (110250 | ） | (175288 | ） | (356133 | ） | |||||||
| 其他收入(费用)净额 | (8846 | ） | (4136 | ） | (31272 | ） | 2899年 | ||||||||
| 计提所得税前的亏损 | (22923 | ） | (114386 | ） | (206560 | ） | (353234 | ） | |||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 1417年 | 1343年 | 4164年 | (518 | ） | ||||||||||
| 净亏损 | 美元 | (24340 | ） | 美元 | (115729 | ） | 美元 | (210724 | ） | 美元 | (352716 | ） | |||
| 基本及摊薄后每股净亏损 | 美元 | (0.10 | ） | 美元 | (0.51 | ） | 美元 | (0.89 | ） | 美元 | (1.56 | ） | |||
| 加权平均股票，用于计算每股净亏损，包括基本股票和摊薄股票 | 238059年 | 228461年 | 235685年 | 226071年 | |||||||||||
| (1)成本费用包括以下以股份为基础的薪酬费用: | |||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 16767年 | 美元 | 13634年 | 美元 | 45484年 | 美元 | 36050年 | |||||||
| 专业服务费用 | 27349年 | 22249年 | 74467年 | 57390年 | |||||||||||
| 产品开发 | 128423年 | 118215年 | 378950年 | 315210年 | |||||||||||
| 销售和市场营销 | 54077年 | 47142年 | 150881年 | 128686年 | |||||||||||
| 一般和行政 | 33216年 | 29762年 | 97958年 | 88122年 | |||||||||||
| 工作日,公司。 浓缩合并现金流量表 (千) (未经审计的) |
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| 截至十月三十一日的三个月 | 截至十月三十一日的九个月 | ||||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
| 经营活动现金流量: | |||||||||||||||
| 净亏损 | 美元 | (24340 | ） | 美元 | (115729 | ） | 美元 | (210724 | ） | 美元 | (352716 | ） | |||
| 使净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额相协调的调整: | |||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 73864年 | 72233年 | 218556年 | 201152年 | |||||||||||
| 以股票为基础的薪酬费用 | 259832年 | 231002年 | 747740年 | 625149年 | |||||||||||
| 递延成本的摊销 | 28732年 | 23015年 | 82141年 | 65897年 | |||||||||||
| 债务贴现和发行成本的摊销 | 12098年 | 13512年 | 41466年 | 39400年 | |||||||||||
| 非现金租赁费用 | 22141年 | 17081年 | 60389年 | 49155年 | |||||||||||
| 其他 | (8760 | ） | 2744年 | 8040年 | (8953 | ） | |||||||||
| 扣除企业合并后的经营资产和负债变动: | |||||||||||||||
| 贸易及其他应收款净额 | (53923 | ） | 2197年 | 127663年 | 86139年 | ||||||||||
| 递延费用 | (41823 | ） | (34415 | ） | (101724 | ） | (81107 | ） | |||||||
| 预付费用及其他资产 | 25898年 | 7463年 | 36738年 | 677 | |||||||||||
| 应付账款 | 3762年 | 1938年 | (9313 | ） | 4488年 | ||||||||||
| 应计费用及其他负债 | (5037 | ） | 41716年 | (46378 | ） | 6595年 | |||||||||
| 未获收入 | 1358年 | (4755 | ） | (239899 | ） | (68392 | ） | ||||||||
| 经营活动提供(使用)的现金净额 | 293802年 | 258002年 | 714695年 | 567484年 | |||||||||||
| 投资活动产生的现金流量: | |||||||||||||||
| 购买有价证券 | (806713 | ） | (375144 | ） | (1963244 | ） | (1429046 | ） | |||||||
| 有价证券到期日 | 427910年 | 494023年 | 1282324年 | 1339830年 | |||||||||||
| 销售有价证券 | - - - - - - | - - - - - - | 5279年 | 55499年 | |||||||||||
| 拥有的房地产项目 | (1072 | ） | (21832 | ） | (5323 | ） | (95615 | ） | |||||||
| 资本支出，不包括自有房地产项目 | (78197 | ） | (55163 | ） | (204692 | ） | (196274 | ） | |||||||
| 企业合并，净赚现金 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | (12885 | ） | ||||||||||
| 购买非流通股和其他投资 | (4618 | ） | (9577 | ） | (63218 | ） | (17293 | ） | |||||||
| 非市场股权及其他投资的销售及到期日 | 24 | 252 | 6223年 | 252 | |||||||||||
| 其他 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | （9 | ） | ||||||||||
| 投资活动提供(使用)的现金净额 | (462666 | ） | 32559年 | (942651 | ） | (355541 | ） | ||||||||
| 来自融资活动的现金流量: | |||||||||||||||
| 定期贷款借款所得，净额 | - - - - - - | - - - - - - | 747795年 | - - - - - - | |||||||||||
| 可转换优先票据的支付 | - - - - - - | （3 | ） | (249946 | ） | (30 | ） | ||||||||
| 定期贷款付款 | (9375 | ） | - - - - - - | (9375 | ） | - - - - - - | |||||||||
| 雇员权益计划发行普通股所得 | 3650年 | 1780年 | 78167年 | 63320年 | |||||||||||
| 其他 | (181 | ） | (175 | ） | (2436 | ） | (375 | ） | |||||||
| 由融资活动提供(用于)的现金净额 | (5906 | ） | 1602年 | 564205年 | 62915年 | ||||||||||
| 汇率变动的影响 | 40 | 48 | 546 | (204 | ） | ||||||||||
| 现金、现金等价物及限制现金净增(减)额 | (174730 | ） | 292211年 | 336795年 | 274654年 | ||||||||||
| 期初现金、现金等价物及限制现金 | 1246246年 | 624646年 | 734721年 | 642203年 | |||||||||||
| 期末现金、现金等价物及限制现金 | 美元 | 1071516年 | 美元 | 916857年 | 美元 | 1071516年 | 美元 | 916857年 | |||||||
| 工作日,公司。 GAAP与非GAAP数据的对账 截至2020年10月31日 (以千为单位，百分比和每股数据除外) (未经审计的) |
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| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2) | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应(3) | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 152396年 | 美元 | (16767 | ） | 美元 | (7811 | ） | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 127818年 | |||||||||
| 专业服务费用 | 142785年 | (27349 | ） | (824 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 114612年 | |||||||||||||||
| 产品开发 | 419962年 | (128423 | ） | (4006 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 287533年 | |||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 302870年 | (54077 | ） | (8352 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 240441年 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 102024年 | (33216 | ） | (1355 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 67453年 | |||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (14077 | ） | 259832年 | 22348年 | - - - - - - | - - - - - - | 268103年 | ||||||||||||||||
| 营业利润率 | (1.3 | ) % | 23.5 | ％ | 2.0 | ％ | - - - - - - | ％ | - - - - - - | ％ | 24.2 | ％ | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | (8846 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 11988年 | - - - - - - | 3142年 | ||||||||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (22923 | ） | 259832年 | 22348年 | 11988年 | - - - - - - | 271245年 | ||||||||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 1417年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 50119年 | 51536年 | |||||||||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (24340 | ） | 美元 | 259832年 | 美元 | 22348年 | 美元 | 11988年 | 美元 | (50119 | ） | 美元 | 219709年 | |||||||||
| 每股净收益(亏损)（1） | 美元 | (0.10 | ） | 美元 | 1．09 | 美元 | 0.09 | 美元 | 0.05 | 美元 | (0.27 | ） | 美元 | 0.86 | |||||||||
| （1） | GAAP每股净亏损是根据238,059股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。非公认会计准则每股净收入是根据254,176股普通股摊薄加权平均股份计算的。 | |
| （2) | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销1,420万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额810万美元。 | |
| (3) | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。对于2021财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为19%。其中包括从每股基本净收入(亏损)转换为每股稀释净收入(亏损)产生的0.06美元的稀释影响。 | |
| 工作日,公司。 GAAP与非GAAP数据的对账 截至2019年10月31日 (以千为单位，百分比和每股数据除外) (未经审计的) |
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| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2) | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应(3) | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 122305年 | 美元 | (13634 | ） | 美元 | (7593 | ） | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 101078年 | |||||||||
| 专业服务费用 | 148625年 | (22249 | ） | (569 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 125807年 | |||||||||||||||
| 产品开发 | 401742年 | (118215 | ） | (4420 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 279107年 | |||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 286794年 | (47142 | ） | (7820 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 231832年 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 88884年 | (29762 | ） | (1453 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 57669年 | |||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (110250 | ） | 231002年 | 21855年 | - - - - - - | - - - - - - | 142607年 | ||||||||||||||||
| 营业利润率 | (11.8 | ) % | 24.6 | ％ | 2.4 | ％ | - - - - - - | ％ | - - - - - - | ％ | 15.2 | ％ | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | (4136 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 13511年 | - - - - - - | 9375年 | ||||||||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (114386 | ） | 231002年 | 21855年 | 13511年 | - - - - - - | 151982年 | ||||||||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 1343年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 24494年 | 25837年 | |||||||||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (115729 | ） | 美元 | 231002年 | 美元 | 21855年 | 美元 | 13511年 | 美元 | (24494 | ） | 美元 | 126145年 | |||||||||
| 每股净收益(亏损)（1） | 美元 | (0.51 | ） | 美元 | 1.01 | 美元 | 0.10 | 美元 | 0.06 | 美元 | (0.13 | ） | 美元 | 0.53 | |||||||||
| （1） | GAAP每股净亏损是根据228,461股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。非公认会计准则每股净收入是根据240,041股普通股摊薄加权平均股份计算的。 | |
| （2) | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销1590万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额590万美元。 | |
| (3) | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。2020财年，预计非公认会计准则税率为17%。每股金额中包括每股基本净收入(亏损)转换为每股摊薄净收入(亏损)的稀释影响0.02美元。 | |
| 工作日,公司。 GAAP与非GAAP数据的对账 截至2020年10月31日 (以千为单位，百分比和每股数据除外) (未经审计的) |
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| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2) | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应(3) | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 442666年 | 美元 | (45484 | ） | 美元 | (26298 | ） | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 370884年 | |||||||||
| 专业服务费用 | 442422年 | (74467 | ） | (4843 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 363112年 | |||||||||||||||
| 产品开发 | 1282127年 | (378950 | ） | (20710 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 882467年 | |||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 897924年 | (150881 | ） | (26841 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 720202年 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 296461年 | (97958 | ） | (5111 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 193392年 | |||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (175288 | ） | 747740年 | 83803年 | - - - - - - | - - - - - - | 656255年 | ||||||||||||||||
| 营业利润率 | (5.5 | ) % | 23.5 | ％ | 2.6 | ％ | - - - - - - | ％ | - - - - - - | ％ | 20.6 | ％ | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | (31272 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 41209年 | - - - - - - | 9937年 | ||||||||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (206560 | ） | 747740年 | 83803年 | 41209年 | - - - - - - | 666192年 | ||||||||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 4164年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 122412年 | 126576年 | |||||||||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (210724 | ） | 美元 | 747740年 | 美元 | 83803年 | 美元 | 41209年 | 美元 | (122412 | ） | 美元 | 539616年 | |||||||||
| 每股净收益(亏损)（1） | 美元 | (0.89 | ） | 美元 | 3.17 | 美元 | 0.36 | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.66 | ） | 美元 | 2.15 | |||||||||
| （1） | GAAP每股净亏损是根据235,685股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。非公认会计准则每股净收入是根据251,517股普通股摊薄加权平均股份计算的。 | |
| （2) | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销4,580万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额3,800万美元。 | |
| (3) | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。对于2021财年，我们已确定预计的非公认会计准则税率为19%。每股金额中包括每股基本净收入(亏损)转换为每股稀释净收入(亏损)产生的0.14美元稀释影响。 | |
| 工作日,公司。 GAAP与非GAAP数据的对账 截至2019年10月31日 (以千为单位，百分比和每股数据除外) (未经审计的) |
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| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2) | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应(3) | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 355935年 | 美元 | (36050 | ） | 美元 | (31992 | ） | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 287893年 | |||||||||
| 专业服务费用 | 424548年 | (57390 | ） | (5261 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 361897年 | |||||||||||||||
| 产品开发 | 1127695年 | (315210 | ） | (23431 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 789054年 | |||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 839930年 | (128686 | ） | (31103 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 680141年 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 258932年 | (88122 | ） | (6772 | ） | - - - - - - | - - - - - - | 164038年 | |||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (356133 | ） | 625458年 | 98559年 | - - - - - - | - - - - - - | 367884年 | ||||||||||||||||
| 营业利润率 | (13.4 | ) % | 23.6 | ％ | 3.7 | ％ | - - - - - - | ％ | - - - - - - | ％ | 13.9 | ％ | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | 2899年 | - - - - - - | - - - - - - | 39399年 | - - - - - - | 42298年 | |||||||||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (353234 | ） | 625458年 | 98559年 | 39399年 | - - - - - - | 410182年 | ||||||||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | (518 | ） | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 70249年 | 69731年 | ||||||||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (352716 | ） | 美元 | 625458年 | 美元 | 98559年 | 美元 | 39399年 | 美元 | (70249 | ） | 美元 | 340451年 | |||||||||
| 每股净收益(亏损)（1） | 美元 | (1.56 | ） | 美元 | 2.77 | 美元 | 0．44 | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.41 | ） | 美元 | 1.41 | |||||||||
| （1） | GAAP每股净亏损是根据226,071股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。非公认会计准则每股净收入是根据240,657股普通股摊薄加权平均股票计算的。 | |
| （2) | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销5480万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额4370万美元。 | |
| (3) | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。2020财年，预计非公认会计准则税率为17%。每股金额中包括每股基本净收入(亏损)转换为每股稀释净收入(亏损)的稀释影响0.10美元。 | |
关于非公认会计准则财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Workday业绩的更多信息，我们披露了以下非公认会计准则财务指标:非公认会计准则每股营业收入(亏损)和非公认会计准则每股净收入(亏损)。Workday提供了本收益发布中使用的每个非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账。非GAAP营业收入(损失)与GAAP的不同之处在于，它不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目，以及收购相关无形资产的摊销费用。非GAAP每股净收入(亏损)与GAAP的不同之处在于，它不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与我们的可转换优先票据相关的非现金利息费用以及所得税影响。
Workday的管理层使用这些非公认会计准则财务指标来了解和比较各会计期间的运营结果，用于内部预算和预测目的，用于短期和长期运营计划，并评估Workday的财务业绩。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标反映了Workday的持续业务，可以对Workday的业务趋势进行有意义的期间比较和分析。管理层还认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于理解和评估Workday的经营业绩和前景，与管理层的方式相同，也有助于将各会计期间的财务业绩与同行公司的业绩进行比较。
管理层认为，由于以下因素，将以下项目从GAAP精简合并经营报表中剔除，对投资者和其他人评估Workday的经营业绩很有帮助:
- 以股票为基础的薪酬费用。尽管基于股份的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，但管理层认为，排除基于股份的薪酬费用有助于更好地了解我们核心业务的长期表现，并有助于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。以股票为基础的薪酬费用是由许多因素决定的，包括我们的股价、波动性和没收率，这些因素超出了我们的控制范围，通常与任何特定时期的经营决策和业绩无关。此外，以股票为基础的薪酬费用并不能反映赠款接受者最终获得的价值。
- 其他经营费用。其他营业费用包括与雇主工资税有关的雇员股票交易项目和与收购有关的无形资产摊销。雇员股票交易中雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股票价格和其他超出我们控制范围且与业务经营无关的因素。对于企业合并，我们一般将购买价格的一部分分配给无形资产。分配的金额是根据管理层作出的估计和假设，并须摊销。分配给无形资产的购买价格金额及其相关摊销期限可能会有很大差异，并且对每次收购都是独一无二的，因此我们认为它不能反映持续经营。
- 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本。根据GAAP，我们需要分别核算2013年6月和2017年9月通过私募发行的可转换优先票据的负债(债务)和股权(转换期权)部分。因此，根据公认会计准则，我们需要确认可转换优先票据的实际利息支出，并在票据期限内摊销发行成本。实际利息支出和合同利息支出之间的差额以及发行成本的摊销费用被排除在管理层对我们经营业绩的评估之外，因为管理层认为这些非现金支出不能反映持续经营业绩。管理层认为，排除非现金利息支出可以让投资者更好地了解Workday的运营业绩。
- 所得税的影响。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。在预测这个长期非公认会计准则税率时，我们利用了一个三年的财务预测，不包括股票薪酬和相关雇主工资税的直接影响，与收购相关的无形资产的摊销，债务贴现和发行成本的摊销。预计税率考虑了其他因素，如我们目前的经营结构、不同司法管辖区的现有税收状况，以及我们经营所在主要司法管辖区的关键立法。对于2020财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为17%。对于2021财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为19%，这反映了当前可获得的信息，以及其他因素和假设。我们将根据对2017年美国减税和就业法案、相关税法变化、预测地区收益组合的重大变化以及任何重大收购的持续分析，在必要时定期重新评估这一税率。
使用非公认会计准则每股营业收入(亏损)和非公认会计准则每股净收入(亏损)指标有一定的局限性，因为它们不能反映影响Workday运营的所有收入和费用项目。Workday通过将非公认会计准则财务指标调整为最可比的公认会计准则财务指标来弥补这些限制。这些非公认会计准则财务指标应被视为根据公认会计准则制定的措施的补充，而不是替代或孤立。此外，这些非公认会计准则措施可能与其他公司(包括同行公司)使用的非公认会计准则信息不同，因此可比性可能有限。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Workday的财务信息，不要依赖单一的财务指标。
投资者关系联系人:
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