普莱森顿，加州，2021年11月18日(环球新闻专线)——工作日,公司。(纳斯达克股票代码:WDAY)是企业云应用领域的领导者金融和人力资源华体会体育彩票全站该公司今天公布了截至2021年10月31日的2022财年第三季度业绩。
2022财年第三季度业绩
- 总收入为13.3亿美元，比2021财年第三季度增长20.0%。订阅收入为11.7亿美元，比去年同期增长21.0%。
- 营业收入为2,390万美元，占收入的1.8%，而去年同期营业亏损1,410万美元，占收入的负1.3%。第三季度非gaap营业收入为3.322亿美元，占收入的25.0%，而去年同期非gaap营业收入为2.681亿美元，占收入的24.2%。1
- 每股基本和摊薄净收益为0.17美元，而2021财年第三季度每股基本和摊薄净亏损为0.10美元。非gaap基本每股收益和摊薄后每股收益分别为1.15美元和1.10美元，而去年同期非gaap基本每股收益和摊薄后每股收益分别为0.92美元和0.86美元。2
- 经营现金流为3.847亿美元，上年为2.938亿美元。
- 截至2021年10月31日，现金、现金等价物和有价证券为35.5亿美元。
新闻评论
Workday联合创始人、联席首席执行官兼董事长阿尼尔•布斯里表示:“随着我们通过多样化的产品组合和多种进入市场的杠杆继续扩大我们的目标市场，我们又迎来了一个强劲的季度。“我仍然对我们面前的巨大机遇保持乐观，这得益于我们员工的努力，我们对创新的不懈关注，以及我们不断增长的客户群体——其中包括一些世界上最大的组织，他们正在对Workday的未来进行长期投资。”
Workday联席首席执行官Chano Fernandez表示:“在第三季度，我们继续看到需求的增长超出了我们的预期，越来越多的全球组织选择我们的产品来管理他们的人员和财务，现有客户也扩大了Workday的业务范围。”华体会体育注册“展望未来，我们将继续加快在市场推广和人才方面的投资，他们对我们的成功至关重要。我们为2023财年奠定了坚实的基础。”
Workday联席总裁兼首席财务官Robynne cisco表示:“我们报告了强劲的第三季度，再次加速了订阅收入的增长，因为全球各地的组织都将Workday视为推动其财务和人力资源数字化转型的战略合作伙伴。”“因此，我们将2022财年的订阅收入指导提高到45.33亿美元至45.35亿美元，增长20%。我们预计第四季度订阅收入为12.16亿至12.18亿美元，增长21%。我们还将2022财年的非gaap营业利润率预期提高至22%。”
最近的亮点
- 作为对成熟领导者持续投资的一部分，Workday宣布将Doug Robinson提升为联席总裁(立即生效)，Barbara Larson提升为首席财务官(2022年2月1日生效)。随着这些变化，Robynne cisco将继续与Doug一起担任联席总裁。此外，工作日任命Pete Schlampp被任命为首席战略官，Sayan Chakraborty被任命为产品和技术执行副总裁。
- Workday宣布有意收购VNDLY，后者是基于云的外部劳动力和供应商管理技术的行业领导者。通过VNDLY, Workday将为组织提供统一的劳动力优化解决方案，帮助组织管理所有类型的员工，并支持整体人才战略。
- 工作日收购了Zimit是唯一专为服务行业构建的配置报价(CPQ)解决方案之一，进一步扩展了Workday的产品组合，使首席财务官办公室能够实现数字化转型。
- 工作日宣布工作日调度和劳动力优化，一个智能的、员工优先的调度解决方案，将劳动力需求与员工偏好相匹配，使组织能够更好地优化轮班安排，并赋予一线员工灵活性，并控制他们的工作时间和方式。
- 工作日宣布在不断变化的工作环境中，近1000家组织正在使用技能云来有效地招聘、吸引和留住员工。该公司还宣布了一项新的打包解决方案——技能基础——以帮助客户加速和发展他们基于技能的人才战略。
- 工作日宣布Workday Everywhere是一款封装连接器，通过将Workday的任务和见解直接带入数字工作空间，提供简单、互联和更具吸引力的员工体验。
- 工作日是命名连续第六年在2021年针对1000 +员工企业的云HCM套件的Gartner魔力象限™中处于领先地位，并在整体执行能力方面排名最高。3.
- 工作日财务管理收到了根据最终用户专业人士的反馈和评级，Gartner Peer Insight客户选择2021年中型、大型和全球企业云核心财务管理套华体会体育注册件产品的区分。
- 工作日宣布在今年早些时候收购Peakon ApS之后，其领先的员工敬业度解决方案现在被称为Workday Peakon employee Voice，这标志着Peakon与Workday整合的一个重要里程碑。
财报电话会议详情
Workday计划于今日召开电话会议，审查其2022财年第三季度财务业绩，并讨论其财务前景。电话会议定于太平洋时间下午1:30 /美国东部时间下午4:30开始，可以通过网络直播．网络直播将进行现场直播，并将在直播完成后进行重播，为期约90天。
Workday使用工作日的博客作为披露重要非公开资料及履行第FD规例下的披露义务的手段。
- 非公认会计准则营业收入不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目，以及收购相关无形资产的摊销费用。详见附表中的“关于非公认会计准则财务指标”章节。
- 非gaap每股净收入不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与我们的可转换优先票据相关的非现金利息费用以及所得税影响。详见附表中的“关于非公认会计准则财务指标”章节。
- Gartner“面向1000 +员工企业的云HCM套件的魔力象限”，作者:Sam Grinter、Chris Pang、Jeff Freyermuth、Ron Hanscome、Helen Poitevin、Ranadip Chandra、John Kostoulas, 2021年10月19日。
需要声明
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关于工作
工作日领先的企业云应用提供商是什么金融和人力资源华体会体育彩票全站，帮助客户在不断变化的世界中适应和发展。用于财务管理、人力资源、规划、支出管理和分析的工作日应用程序已被世界各地和各行各业的数千家组织采用，从中型华体会体育彩票全站企业到50%以上的大型企业《财富》杂志500.有关Workday的更多信息，请访问workday.com．
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非公认会计准则财务指标的使用
根据GAAP确定的非GAAP财务指标与Workday财务业绩的对账包含在本新闻稿末尾随附的财务数据之后。有关这些非公认会计准则财务指标的描述，包括管理层使用每项指标的原因，请参阅标题为“关于非公认会计准则财务指标”的表格部分。如果没有不合理的努力，我们的非公认会计准则营业利润率的前瞻性展望与我们的前瞻性GAAP营业利润率是不可调和的，因为基于股票的薪酬费用的量化(不包括在我们的非公认会计准则营业利润率中)需要额外的输入，例如授予的股票数量和无法确定的市场价格。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，其中包括Workday 2022财年全年订阅收入和非gaap营业利润率、第四季度订阅收入、增长、创新、机会、客户需求和动力、加速潜力以及投资等方面的陈述。这些前瞻性陈述仅基于当前可获得的信息以及我们当前的信念、期望和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，因此会受到难以预测的风险、不确定性、假设和环境变化的影响，其中许多都超出了我们的控制范围。如果风险成为现实，假设被证明是不正确的，或者我们在环境中经历了意想不到的变化，实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异，因此您不应依赖任何前瞻性陈述。风险包括但不限于:(i)对VNDLY的未决收购可能无法及时完成或根本无法完成的风险，我们可能无法实现交易的预期利益的风险，或者我们可能产生与交易相关的意外成本或其他负面影响的风险;(ii)我们实施与VNDLY或任何其他我们收购的公司有关的计划、目标和其他期望的能力;(iii)持续的COVID-19大流行对我们业务以及我们的客户、潜在客户、合作伙伴和服务提供商的影响;(iv)违反我们或第三方提供商的安全措施，未经授权访问我们的客户或其他用户的个人数据，或我们的数据中心或计算基础设施运营中断;(v)服务中断、应用程序部署延迟以及应用程序无法正常运行;(vi)我们有效管理业务增长的能力; (vii) competitive factors, including pricing pressures, industry consolidation, entry of new competitors and new applications, advancements in technology, and marketing initiatives by our competitors; (viii) the development of the market for enterprise cloud applications and services; (ix) acceptance of our applications and services by customers and individuals, including any new features, enhancements, and modifications, as well as the acceptance of any underlying technology such as machine learning, artificial intelligence, and blockchain; (x) adverse changes in general economic or market conditions; (xi) the regulatory, economic, and political risks associated with our domestic and international operations; (xii) the regulatory risks related to new and evolving technologies such as machine learning, artificial intelligence, and blockchain; (xiii) delays or reductions in information technology spending; and (xiv) changes in sales, which may not be immediately reflected in our results due to our subscription model. Further information on these and additional risks that could affect Workday’s results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission (“SEC”), including our Form 10-Q for the fiscal quarter ended October 31, 2021, and our future reports that we may file with the SEC from time to time, which could cause actual results to vary from expectations. Workday assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
本文档、我们的网站或其他新闻稿或公开声明中提及的任何尚未发布的服务、特性或功能，如目前无法提供，Workday可自行决定更改，并可能无法按计划交付或根本无法交付。购买Workday服务的客户应该根据当前可用的服务、特性和功能做出购买决定。
工作日,公司。
合并资产负债表
(千)
(未经审计的)
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | ||||
| 资产 | |||||
| 流动资产: | |||||
| 现金及现金等价物 | 美元 | 1297259年 | 美元 | 1384181年 | |
| 有价证券 | 2257722年 | 2151472年 | |||
| 贸易及其他应收款净额 | 865040年 | 1032484年 | |||
| 递延费用 | 135829年 | 122764年 | |||
| 预付费用及其他流动资产 | 137858年 | 111160年 | |||
| 流动资产总额 | 4693708年 | 4802061年 | |||
| 财产和设备，净 | 1120196年 | 972403年 | |||
| 经营租赁资产使用权 | 269687年 | 414143年 | |||
| 递延成本，非流动成本 | 287645年 | 271796年 | |||
| 收购相关无形资产净额 | 371658年 | 248626年 | |||
| 善意 | 2428481年 | 1819625年 | |||
| 其他资产 | 269508年 | 189757年 | |||
| 总资产 | 美元 | 9440883年 | 美元 | 8718411年 | |
| 负债和股东权益 | |||||
| 流动负债: | |||||
| 应付账款 | 美元 | 47928年 | 美元 | 75596年 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 196331年 | 169266年 | |||
| 应计补偿 | 311819年 | 285061年 | |||
| 未获收入 | 2423305年 | 2556624年 | |||
| 经营租赁负债 | 83452年 | 93000年 | |||
| 债务,目前 | 1212215年 | 1103101年 | |||
| 流动负债总额 | 4275050年 | 4282648年 | |||
| 债务,非流动 | 635994年 | 691913年 | |||
| 非流动收入 | 70606年 | 80111年 | |||
| 经营租赁负债，非流动负债 | 202969年 | 350051年 | |||
| 其他负债 | 40448年 | 35854年 | |||
| 总负债 | 5225067年 | 5440577年 | |||
| 股东权益: | |||||
| 普通股 | 249 | 242 | |||
| 额外实收资本 | 6919963年 | 6254936年 | |||
| 库存股票 | (12437) | (12384) | |||
| 累计其他综合收益(亏损) | (20627) | (54970) | |||
| 累积赤字 | (2671332) | (2909990) | |||
| 股东权益总额 | 4215816年 | 3277834年 | |||
| 总负债和股东权益 | 美元 | 9440883年 | 美元 | 8718411年 | |
工作日,公司。
精简合并操作报表
(以千为单位，每股数据除外)
(未经审计的)
| 截至十月三十一日的三个月 | 截至十月三十一日的九个月 | ||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||
| 收入: | |||||||||||
| 订阅服务 | 美元 | 1171517年 | 美元 | 968547年 | 美元 | 3317140年 | 美元 | 2782201年 | |||
| 专业服务 | 155746年 | 137413年 | 445517年 | 404111年 | |||||||
| 总收入 | 1327263年 | 1105960年 | 3762657年 | 3186312年 | |||||||
| 成本和费用(1)： | |||||||||||
| 订阅服务费用 | 200700年 | 152396年 | 575646年 | 442666年 | |||||||
| 专业服务费用 | 159024年 | 142785年 | 462652年 | 442422年 | |||||||
| 产品开发 | 455615年 | 419962年 | 1341482年 | 1282127年 | |||||||
| 销售和市场营销 | 366323年 | 302870年 | 1050974年 | 897924年 | |||||||
| 一般和行政 | 121656年 | 102024年 | 347391年 | 296461年 | |||||||
| 总成本和费用 | 1303318年 | 1120037年 | 3778145年 | 3361600年 | |||||||
| 营业收入(亏损) | 23945年 | (14077) | (15488) | (175288) | |||||||
| 其他收入(费用)净额 | 21557年 | (8846) | 115491年 | (31272) | |||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | 45502年 | (22923) | 100003年 | (206560) | |||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 2090年 | 1417年 | (2623) | 4164年 | |||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | 43412年 | 美元 | (24340) | 美元 | 102626年 | 美元 | (210724) | |||
| 基本每股净收益(亏损) | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.10) | 美元 | 0.42 | 美元 | (0.89) | |||
| 摊薄后每股净收益(亏损) | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.10) | 美元 | 0.40 | 美元 | (0.89) | |||
| 加权平均股票，用于计算每股的基本净收益(损失) | 248468年 | 238059年 | 246348年 | 235685年 | |||||||
| 加权平均股票，用于计算每股净收益(亏损)，摊薄后 | 254760年 | 238059年 | 253917年 | 235685年 | |||||||
| (1)成本费用包括以下以股份为基础的薪酬费用: | |||||||||||
| 截至十月三十一日的三个月 | 截至十月三十一日的九个月 | ||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 21340年 | 美元 | 16767年 | 美元 | 62478年 | 美元 | 45484年 | |||
| 专业服务费用 | 29105年 | 27349年 | 83331年 | 74467年 | |||||||
| 产品开发 | 135591年 | 128423年 | 395345年 | 378950年 | |||||||
| 销售和市场营销 | 55645年 | 54077年 | 158121年 | 150881年 | |||||||
| 一般和行政 | 39437年 | 33216年 | 111197年 | 97958年 | |||||||
工作日,公司。
浓缩合并现金流量表
(千)
(未经审计的)
| 截至十月三十一日的三个月 | 截至十月三十一日的九个月 | ||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||
| 经营活动现金流量: | |||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | 43412年 | 美元 | (24340) | 美元 | 102626年 | 美元 | (210724) | |||
| 使净收入(亏损)与经营活动提供(用于)的净现金相协调的调整: | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 87127年 | 73864年 | 254973年 | 218556年 | |||||||
| 以股票为基础的薪酬费用 | 278995年 | 259832年 | 808349年 | 747740年 | |||||||
| 递延成本的摊销 | 35482年 | 28732年 | 100844年 | 82141年 | |||||||
| 债务贴现和发行成本的摊销 | 997 | 12098年 | 2991年 | 41466年 | |||||||
| 非现金租赁费用 | 21407年 | 22141年 | 64706年 | 60389年 | |||||||
| (收益)投资损失 | (25222) | (143) | (125479) | 356 | |||||||
| 其他 | 3411年 | (8617) | (7216) | 7684年 | |||||||
| 扣除企业合并后的经营资产和负债变动: | |||||||||||
| 贸易及其他应收款净额 | 6649年 | (53923) | 171257年 | 127663年 | |||||||
| 递延费用 | (50654) | (41823) | (129758) | (101724) | |||||||
| 预付费用及其他资产 | 18050年 | 25898年 | (21047) | 36738年 | |||||||
| 应付账款 | (12007) | 3762年 | (4117) | (9313) | |||||||
| 应计费用及其他负债 | 2498年 | (5037) | (24109) | (46378) | |||||||
| 未获收入 | (25491) | 1358年 | (158465) | (239899) | |||||||
| 经营活动提供(使用)的现金净额 | 384654年 | 293802年 | 1035555年 | 714695年 | |||||||
| 投资活动产生的现金流量: | |||||||||||
| 购买有价证券 | (722275) | (806713) | (2317040) | (1963244) | |||||||
| 有价证券到期日 | 674246年 | 427910年 | 2303478年 | 1282324年 | |||||||
| 销售有价证券 | - - - - - - | - - - - - - | 27286年 | 5279年 | |||||||
| 拥有的房地产项目 | （4） | (1072) | (171498) | (5323) | |||||||
| 资本支出，不包括自有房地产项目 | (33335) | (78197) | (190912) | (204692) | |||||||
| 企业合并，净赚现金 | (60645) | - - - - - - | (739865) | - - - - - - | |||||||
| 购买非流通股和其他投资 | (26720) | (4618) | (84526) | (63218) | |||||||
| 非市场股权及其他投资的销售及到期日 | 1874年 | 24 | 5169年 | 6223年 | |||||||
| 其他 | - - - - - - | - - - - - - | 1 | - - - - - - | |||||||
| 投资活动提供(使用)的现金净额 | (166859) | (462666) | (1167907) | (942651) | |||||||
| 来自融资活动的现金流量: | |||||||||||
| 定期贷款借款所得，扣除债务贴现及发行成本 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 747795年 | |||||||
| 可转换优先票据的支付 | （9） | - - - - - - | (80) | (249946) | |||||||
| 定期贷款付款 | (9375) | (9375) | (28125) | (9375) | |||||||
| 雇员权益计划发行普通股所得，扣除为扣缴股份所缴付的税款 | 1894年 | 3650年 | 76381年 | 78167年 | |||||||
| 其他 | (33) | (181) | (409) | (2436) | |||||||
| 由融资活动提供(用于)的现金净额 | (7523) | (5906) | 47767年 | 564205年 | |||||||
| 汇率变动的影响 | 50 | 40 | (85) | 546 | |||||||
| 现金、现金等价物及限制现金净增(减)额 | 210322年 | (174730) | (84670) | 336795年 | |||||||
| 期初现金、现金等价物及限制现金 | 1092929年 | 1246246年 | 1387921年 | 734721年 | |||||||
| 期末现金、现金等价物及限制现金 | 美元 | 1303251年 | 美元 | 1071516年 | 美元 | 1303251年 | 美元 | 1071516年 | |||
工作日,公司。
GAAP与非GAAP数据的对账
截至2021年10月31日
(以千为单位，百分比和每股数据除外)
(未经审计的)
| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2） | 所得税和稀释效应（3） | 非公认会计原则 | ||||||||||
| 成本和费用: | ||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 200700年 | 美元 | (21340) | 美元 | (12859) | 美元 | - - - - - - | 美元 | 166501年 | ||||
| 专业服务费用 | 159024年 | (29105) | (1043) | - - - - - - | 128876年 | |||||||||
| 产品开发 | 455615年 | (135591) | (2870) | - - - - - - | 317154年 | |||||||||
| 销售和市场营销 | 366323年 | (55645) | (9642) | - - - - - - | 301036年 | |||||||||
| 一般和行政 | 121656年 | (39437) | (772) | - - - - - - | 81447年 | |||||||||
| 营业收入(亏损) | 23945年 | 281118年 | 27186年 | - - - - - - | 332249年 | |||||||||
| 营业利润率 | 1.8% | 21.2% | 2.0% | - - - - - -％ | 25.0% | |||||||||
| 其他收入(费用)净额 | 21557年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 21557年 | |||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | 45502年 | 281118年 | 27186年 | - - - - - - | 353806年 | |||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 2090年 | - - - - - - | - - - - - - | 65133年 | 67223年 | |||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | 43412年 | 美元 | 281118年 | 美元 | 27186年 | 美元 | (65133) | 美元 | 286583年 | ||||
| 基本每股净收益(亏损)(1) | 美元 | 0.17 | 美元 | 1.13 | 美元 | 0.11 | 美元 | (0.26) | 美元 | 1．15 | ||||
| 摊薄后每股净收益(亏损)(1) | 美元 | 0.17 | 美元 | 1.10 | 美元 | 0.11 | 美元 | (0.28) | 美元 | 1.10 | ||||
| (1) | GAAP每股净收入是根据248,468股基本股和254,760股稀释后的加权平均普通股计算的。每股非公认会计准则净利润是根据248,468股基本股和262,577股稀释后的加权平均普通股计算得出的。用于计算非gaap摊薄每股净收入的分子根据if转换方法增加了130万美元，用于我们可转换优先票据的税后利息支出。 |
| （2） | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销1970万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额750万美元。 |
| （3） | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。对于2022财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为19%。每股金额中包括从GAAP摊薄每股净收入转换为非GAAP摊薄每股净收入产生的0.02美元稀释影响。 |
工作日,公司。
GAAP与非GAAP数据的对账
截至2020年10月31日
(以千为单位，百分比和每股数据除外)
(未经审计的)
| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2） | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应（3） | 非公认会计原则 | ||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 152396年 | 美元 | (16767) | 美元 | (7811) | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 127818年 | |||||
| 专业服务费用 | 142785年 | (27349) | (824) | - - - - - - | - - - - - - | 114612年 | |||||||||||
| 产品开发 | 419962年 | (128423) | (4006) | - - - - - - | - - - - - - | 287533年 | |||||||||||
| 销售和市场营销 | 302870年 | (54077) | (8352) | - - - - - - | - - - - - - | 240441年 | |||||||||||
| 一般和行政 | 102024年 | (33216) | (1355) | - - - - - - | - - - - - - | 67453年 | |||||||||||
| 营业收入(亏损) | (14077) | 259832年 | 22348年 | - - - - - - | - - - - - - | 268103年 | |||||||||||
| 营业利润率 | (1.3) % | 23.5% | 2.0% | - % % | - - - - - - | 24.2% | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | (8846) | - - - - - - | - - - - - - | 11988年 | - - - - - - | 3142年 | |||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (22923) | 259832年 | 22348年 | 11988年 | - - - - - - | 271245年 | |||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 1417年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 50119年 | 51536年 | |||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (24340) | 美元 | 259832年 | 美元 | 22348年 | 美元 | 11988年 | 美元 | (50119) | 美元 | 219709年 | |||||
| 基本每股净收益(亏损)(1) | 美元 | (0.10) | 美元 | 1．09 | 美元 | 0.09 | 美元 | 0.05 | 美元 | (0.21) | 美元 | 0.92 | |||||
| 摊薄后每股净收益(亏损)(1) | 美元 | (0.10) | 美元 | 1．09 | 美元 | 0.09 | 美元 | 0.05 | 美元 | (0.27) | 美元 | 0.86 | |||||
| (1) | GAAP每股净亏损是根据238,059股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。每股非公认会计准则净利润是根据238,059股基本股和254,176股稀释后的加权平均普通股计算的。 |
| （2） | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销1,420万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额810万美元。 |
| （3） | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。2021财年，预计非公认会计准则税率为19%。每股金额中包括从GAAP摊薄每股净亏损转换为非GAAP摊薄每股净收入产生的0.06美元稀释影响。 |
工作日,公司。
GAAP与非GAAP数据的对账
截至2021年10月31日
(以千为单位，百分比和每股数据除外)
(未经审计的)
| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2） | 所得税和稀释效应（3） | 非公认会计原则 | ||||||||||
| 成本和费用: | ||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 575646年 | 美元 | (62478) | 美元 | (40195) | 美元 | - - - - - - | 美元 | 472973年 | ||||
| 专业服务费用 | 462652年 | (83331) | (9211) | - - - - - - | 370110年 | |||||||||
| 产品开发 | 1341482年 | (395345) | (25573) | - - - - - - | 920564年 | |||||||||
| 销售和市场营销 | 1050974年 | (158121) | (36512) | - - - - - - | 856341年 | |||||||||
| 一般和行政 | 347391年 | (111197) | (6091) | - - - - - - | 230103年 | |||||||||
| 营业收入(亏损) | (15488) | 810472年 | 117582年 | - - - - - - | 912566年 | |||||||||
| 营业利润率 | (0.4) % | 21.5% | 3.2% | - - - - - -％ | 24.3% | |||||||||
| 其他收入(费用)净额 | 115491年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 115491年 | |||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | 100003年 | 810472年 | 117582年 | - - - - - - | 1028057年 | |||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | (2623) | - - - - - - | - - - - - - | 197954年 | 195331年 | |||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | 102626年 | 美元 | 810472年 | 美元 | 117582年 | 美元 | (197954) | 美元 | 832726年 | ||||
| 基本每股净收益(亏损)(1) | 美元 | 0.42 | 美元 | 3.29 | 美元 | 0．48 | 美元 | (0.81) | 美元 | 3.38 | ||||
| 摊薄后每股净收益(亏损)(1) | 美元 | 0.40 | 美元 | 3.19 | 美元 | 0.46 | 美元 | (0.85) | 美元 | 3.20 | ||||
| (1) | GAAP每股净收入是根据246,348股基本股和253,917股稀释后的加权平均普通股来计算的。每股非公认会计准则净利润是根据246,348股基本股和261,734股稀释后的加权平均普通股计算得出的。用于计算非gaap摊薄每股净收入的分子根据if转换方法增加了390万美元，用于我们可转换优先票据的税后利息支出。 |
| （2） | 其他营业费用包括雇员股票交易的雇主工资税相关项目总额6010万美元和与收购有关的无形资产摊销5750万美元。 |
| （3） | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。对于2022财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为19%。每股金额中包括从GAAP摊薄每股净收入转换为非GAAP摊薄每股净收入产生的0.07美元稀释影响。 |
工作日,公司。
GAAP与非GAAP数据的对账
截至2020年10月31日
(以千为单位，百分比和每股数据除外)
(未经审计的)
| 公认会计准则 | 基于股份的薪酬费用 | 其他经营费用（2） | 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本 | 所得税和稀释效应（3） | 非公认会计原则 | ||||||||||||
| 成本和费用: | |||||||||||||||||
| 订阅服务费用 | 美元 | 442666年 | 美元 | (45484) | 美元 | (26298) | 美元 | - - - - - - | 美元 | - - - - - - | 美元 | 370884年 | |||||
| 专业服务费用 | 442422年 | (74467) | (4843) | - - - - - - | - - - - - - | 363112年 | |||||||||||
| 产品开发 | 1282127年 | (378950) | (20710) | - - - - - - | - - - - - - | 882467年 | |||||||||||
| 销售和市场营销 | 897924年 | (150881) | (26841) | - - - - - - | - - - - - - | 720202年 | |||||||||||
| 一般和行政 | 296461年 | (97958) | (5111) | - - - - - - | - - - - - - | 193392年 | |||||||||||
| 营业收入(亏损) | (175288) | 747740年 | 83803年 | - - - - - - | - - - - - - | 656255年 | |||||||||||
| 营业利润率 | (5.5) % | 23.5% | 2.6% | - % | - - - - - -％ | 20.6% | |||||||||||
| 其他收入(费用)净额 | (31272) | - - - - - - | - - - - - - | 41209年 | - - - - - - | 9937年 | |||||||||||
| 计提所得税前的收入(亏损) | (206560) | 747740年 | 83803年 | 41209年 | - - - - - - | 666192年 | |||||||||||
| 所得税准备(从所得税中受益 | 4164年 | - - - - - - | - - - - - - | - - - - - - | 122412年 | 126576年 | |||||||||||
| 净收入(亏损) | 美元 | (210724) | 美元 | 747740年 | 美元 | 83803年 | 美元 | 41209年 | 美元 | (122412) | 美元 | 539616年 | |||||
| 基本每股净收益(亏损)(1) | 美元 | (0.89) | 美元 | 3.17 | 美元 | 0.36 | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.52) | 美元 | 2.29 | |||||
| 摊薄后每股净收益(亏损)(1) | 美元 | (0.89) | 美元 | 3.17 | 美元 | 0.36 | 美元 | 0.17 | 美元 | (0.66) | 美元 | 2.15 | |||||
| (1) | GAAP每股净亏损是根据235,685股普通股的基本和稀释加权平均股份计算的。非公认会计准则每股净收入是根据235,685股基本股和251,517股稀释后的加权平均普通股计算的。 |
| （2） | 其他营业费用包括与收购有关的无形资产的摊销4,580万美元和与雇员股票交易有关的雇主工资税项目总额3,800万美元。 |
| （3） | 我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。2021财年，预计非公认会计准则税率为19%。每股金额中包括从GAAP摊薄每股净亏损转换为非GAAP摊薄每股净收入产生的0.14美元稀释影响。 |
关于非公认会计准则财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Workday业绩的更多信息，我们披露了以下非公认会计准则财务指标:非公认会计准则每股营业收入(亏损)和非公认会计准则每股净收入(亏损)。Workday提供了本收益发布中使用的每个非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账。非GAAP营业收入(损失)与GAAP的不同之处在于，它不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目，以及收购相关无形资产的摊销费用。非GAAP每股净收入(亏损)与GAAP的不同之处在于，它不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与我们的可转换优先票据相关的非现金利息费用以及所得税影响。
Workday的管理层使用这些非公认会计准则财务指标来了解和比较各会计期间的运营结果，用于内部预算和预测目的，用于短期和长期运营计划，并评估Workday的财务业绩。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标反映了Workday的持续业务，可以对Workday的业务趋势进行有意义的期间比较和分析。管理层还认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于理解和评估Workday的经营业绩和前景，与管理层的方式相同，也有助于将各会计期间的财务业绩与同行公司的业绩进行比较。
管理层认为，由于以下因素，将以下项目从GAAP精简合并经营报表中剔除，对投资者和其他人评估Workday的经营业绩很有帮助:
- 以股票为基础的薪酬费用。尽管基于股份的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，但管理层认为，排除基于股份的薪酬费用有助于更好地了解我们核心业务的长期表现，并有助于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。以股票为基础的薪酬费用是由许多因素决定的，包括我们的股价、波动性和没收率，这些因素超出了我们的控制范围，通常与任何特定时期的经营决策和业绩无关。此外，以股票为基础的薪酬费用并不能反映赠款接受者最终获得的价值。
- 其他经营费用．其他营业费用包括与雇主工资税有关的雇员股票交易项目和与收购有关的无形资产摊销。雇员股票交易中雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股票价格和其他超出我们控制范围且与业务经营无关的因素。对于企业合并，我们一般将购买价格的一部分分配给无形资产。分配的金额是根据管理层作出的估计和假设，并须摊销。分配给无形资产的购买价格金额及其相关摊销期限可能会有很大差异，并且对每次收购都是独一无二的，因此我们认为它不能反映持续经营。
- 可转换优先票据的摊销、债务贴现和发行成本．我们采用了2020-06号会计准则更新带有转换和其他期权的债务(子主题470-20)和实体自身权益中的衍生工具和套期保值合约(子主题815-40)于2021年2月1日，使用改进的回顾性方法，根据该方法，以前期间报告的财务业绩未进行调整。在采用之前，我们被要求单独核算2013年6月和2017年9月以私募方式发行的可转换优先票据的负债(债务)和权益(转换期权)部分。因此，按照公认会计准则，我们需要确认可转换优先票据的实际利息支出，并在票据期限内摊销发行成本。实际利息支出与合同利息支出之间的差额以及发行成本的摊销费用被排除在管理层对我们经营业绩的评估之外，因为管理层认为这些非现金支出不能反映持续经营业绩。管理层认为，排除非现金利息支出可以让投资者更好地了解Workday的运营业绩。采用后，我们重新合并了未偿还的可转换优先票据的负债和权益部分，假设该工具从开始到采用之日被视为单一负债。我们同样重组了发行成本中的负债和权益部分。根据这一新指引，我们将不再产生与转换期权相关的债务贴现摊销相关的利息费用，因此不再将其视为非gaap调节项目。
- 所得税的影响。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率，以在整个报告期间提供更好的一致性。在预测这个长期非公认会计准则税率时，我们利用了一个三年的财务预测，不包括股票薪酬和相关雇主工资税的直接影响，与收购相关的无形资产的摊销，债务贴现和发行成本的摊销。预计税率考虑了其他因素，如我们目前的经营结构、不同司法管辖区的现有税收状况，以及我们经营所在主要司法管辖区的关键立法。对于2022财年和2021财年，我们确定预计的非公认会计准则税率为19%，这反映了当前可获得的信息，以及其他因素和假设。我们将根据对2017年美国减税和就业法案、相关税法变化、预测地区收益组合的重大变化以及任何重大收购的持续分析，在必要时定期重新评估这一税率。
使用非公认会计准则每股营业收入(亏损)和非公认会计准则每股净收入(亏损)指标有一定的局限性，因为它们不能反映影响Workday运营的所有收入和费用项目。Workday通过将非公认会计准则财务指标调整为最可比的公认会计准则财务指标来弥补这些限制。这些非公认会计准则财务指标应被视为根据公认会计准则制定的措施的补充，而不是替代或孤立。此外，这些非公认会计准则措施可能与其他公司(包括同行公司)使用的非公认会计准则信息不同，因此可比性可能有限。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Workday的财务信息，不要依赖单一的财务指标。
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媒体联络:
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