加利福尼亚州普莱森顿，2022年2月28日/从/ --工作日,公司。(纳斯达克代码:WDAY)，是一家企业云应用领域的领导者金融而且人力资源华体会体育彩票全站今天，该公司宣布了截至2022年1月31日的2022财年第四季度和全年业绩。
2022财年第四季度业绩
- 总营收为13.8亿美元，较2021财年第四季度增长21.6%。订阅收入为12.3亿美元，较去年同期增长22.2%。
- 营业亏损为1.01亿美元，占营收的负7.3%，而去年同期的营业亏损为7,330万美元，占营收的负6.5%。该公司第四季度的非公认会计准则营业收入为2.371亿美元，占营收的17.2%，而去年同期的非公认会计准则营业收入为2.11亿美元，占营收的18.6%。1
- 基本和摊薄每股净亏损为0.29美元，而2021财年第四季度的基本和摊薄每股净亏损为0.30美元。非gaap基本和稀释后每股净利润分别为0.82美元和0.78美元，而去年同期非gaap基本和稀释后每股净利润分别为0.77美元和0.73美元。2
2022财年业绩
- 总营收为51.4亿美元，较2021财年增长19.0%。订阅收入为45.5亿美元，较上年增长20.0%。
- 运营亏损为1.165亿美元，占营收的负2.3%，而2021财年的运营亏损为2.486亿美元，占营收的负5.8%。非公认会计准则的营业收入为11.5亿美元，占营收的22.4%，而上年非公认会计准则的营业收入为8.672亿美元，占营收的20.1%。1
- 基本和稀释后每股净利润为0.12美元，而2021财年的基本和稀释后每股净亏损为1.19美元。非公认会计准则的基本和稀释后每股净利润分别为4.20美元和3.99美元，而去年同期非公认会计准则的基本和稀释后每股净利润分别为3.06美元和2.93美元。2
- 营业现金流为16.5亿美元，上年为12.7亿美元。
- 截至2022年1月31日，现金、现金等价物和有价证券为36.4亿美元。
对新闻的评论
Workday联合创始人、联合首席执行官兼董事长Aneel Bhusri表示:“我们以又一个强劲的季度结束了这一年，我们的业务继续加速增长，包括全球员工人数的增长，以及对员工、客户和创新的不懈关注。”“随着我们帮助世界上一些最大的组织——以及超过6000万用户——应对不断变化的工作世界，我们看到对我们广泛的财务和人力资源解决方案的需求不断增长。这种势头，加上我们员工的持续投入，让我对未来的机遇充满信心。”
“我们坚实的第四季度业绩证明了我们的全球增长势头《财富》杂志500个客户的胜利，对我们不断扩大的解决方案组合越来越感兴趣，以及多个行业的几项战略交易的完成，”Workday联合首席执行官Chano Fernandez说。“展望未来，2023财年的计划很强劲，因为我们希望继续投资于我们的人员和进入市场的战略，以满足客户的未来需求。”
Workday首席财务官Barbara Larson表示:“我们出色的第四季度和2022财年全年业绩反映了我们在整个业务领域看到的广泛势头。”“考虑到我们第四季度的强劲表现，以及我们对财务和人力资源转型计划的环境将保持强劲的乐观态度，我们将提高2023财年订阅收入的预期，将其提高到55.300亿美元至55.55亿美元之间，同比增长22%。我们还将2023财年的非公认会计准则(non-GAAP)营业利润率指引上调至18.5%。我们的市场地位从未如此强大，投资支持长期增长仍是我们的首要任务。”
最近的亮点
- Workday在2022财年的员工人数增加了20%以上，使其全球员工总数超过15,200人。
- Workday宣布继续投资于领导层，并任命了谢罗德致首席客户官和帕特里克·布莱尔担任美洲地区总裁，帮助公司在收入达到100亿美元的道路上保持增长势头。
- Workday完成了对VNDLY的收购，VNDLY将为客户提供统一的劳动力优化解决方案，用于管理所有类型的员工——带薪、计时、团队和外包——并支持整体人才战略。
- Workday的行业发展势头持续增长金融服务而且零售行业。超过70%的金融服务公司《财富》杂志500家零售商选择了Workday，超过50%的2021年NRF百强零售商选择了Workday来管理和优化他们的零售运营。
- 工作日是上市该指数是根据对近7000家营收超过10亿美元的上市公司的评估得出的。
财报电话会议细节
Workday计划于今日召开电话会议，回顾其2022财年第四季度和全年的财务业绩，并讨论其财务前景。电话预定在太平洋时间下午1:30 /东部时间下午4:30开始，可以通过网络直播．网络直播将进行现场直播，并在大约90天的直播结束后进行回放。
工作日使用工作日的博客作为披露重大非公开信息的手段，并遵守第FD条所规定的披露义务。
1.非公认会计准则的营业收入不包括基于股票的薪酬费用、雇员股票交易的雇主工资税相关项目和收购相关无形资产的摊销费用。有关详细信息，请参阅所附财务表中的“关于非公认会计准则财务措施”一节。
2.非公认会计准则每股净收入不包括基于股份的薪酬支出、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与可转换优先票据相关的非现金利息支出以及所得税影响。有关详细信息，请参阅所附财务表中的“关于非公认会计准则财务措施”一节。
关于工作
工作日是领先的企业云应用程序提供商吗金融而且人力资源华体会体育彩票全站，帮助客户在不断变化的世界中适应和发展。用于财务管理、人力资源、计划、支出管理和分析的Workday应用程序已经被世界各地数千个跨行业的组织采用—华体会体育彩票全站—从中等规模的企业到超过50%的企业《财富》杂志500.有关Workday的更多信息，请访问workday.com．
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非公认会计准则财务指标的使用
非公认会计准则财务措施与Workday根据公认会计准则确定的财务结果的协调，包括在本新闻稿的末尾，随附财务数据。关于这些非公认会计准则财务措施的描述，包括管理层使用每种措施的原因，请参见表格中“关于非公认会计准则财务措施”的部分。如果没有不合理的努力，我们的非公认会计准则运营利润率的未来展望与我们的前瞻性公认会计准则运营利润率的协调是不可能实现的，因为基于股票的薪酬费用的量化不包括在非公认会计准则运营利润率中，需要额外的投入，如授予的股票数量和无法确定的市场价格。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，其中包括关于Workday 2023财年全年订阅收入和非gaap运营利润率、增长、创新、机会、客户需求和势头、加速潜力、管道和投资的陈述。这些前瞻性陈述仅基于当前可获得的信息和我们当前的信念、期望和假设。因为前瞻性陈述与未来有关，它们受到风险、不确定性、假设和难以预测的环境变化的影响，其中许多是我们无法控制的。如果风险成为现实，假设被证明是错误的，或者我们在环境中经历了意想不到的变化，实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异，因此您不应该依赖任何前瞻性陈述。风险包括但不限于:(i)我们对VNDLY或我们收购的任何其他公司实施计划、目标和其他期望的能力;(ii)持续的COVID-19大流行对我们的业务以及我们的客户、潜在客户、合作伙伴和服务提供商的影响;(iii)我们的安全措施或我们的第三方供应商的安全措施遭到破坏，未经授权访问我们的客户或其他用户的个人数据，或我们的数据中心或计算基础设施运营中断;(iv)服务中断、应用程序部署延迟以及应用程序无法正常执行;(v)有效管理经济增长的能力;(vi)竞争因素，包括定价压力、行业整合、新竞争对手和新应用的进入、技术进步和竞争对手的营销举措; (vii) the development of the market for enterprise cloud applications and services; (viii) acceptance of our applications and services by customers and individuals, including any new features, enhancements, and modifications, as well as the acceptance of any underlying technology such as machine learning, and artificial intelligence (ix) adverse changes in general economic or market conditions; (x) the regulatory, economic, and political risks associated with our domestic and international operations; (xi) the regulatory risks related to new and evolving technologies such as machine learning, and artificial intelligence (xii) delays or reductions in information technology spending; and (xiii) changes in sales, which may not be immediately reflected in our results due to our subscription model. Further information on these and additional risks that could affect Workday's results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission ("SEC"), including our Form 10-K for the fiscal year ended January 31, 2022, and our future reports that we may file with the SEC from time to time, which could cause actual results to vary from expectations. Workday assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
本文件、我们的网站或其他新闻稿或公开声明中提及的任何尚未发布的服务、特性或功能(目前尚未发布)均可由Workday自行决定进行更改，且可能无法按计划或根本无法发布。购买Workday服务的客户应根据当前可用的服务、特性和功能来做出购买决定。
工作日,公司。 |
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合并资产负债表精简版 |
|||
(千) |
|||
(未经审计的) |
|||
截至1月31日， |
|||
2022 |
2021 |
||
资产 |
|||
流动资产: |
|||
现金及现金等价物 |
1534273美元 |
1384181美元 |
|
有价证券 |
2109888年 |
2151472年 |
|
贸易和其他应收款，净额 |
1242545年 |
1032484年 |
|
递延费用 |
152957年 |
122764年 |
|
预提费用和其他流动资产 |
174402年 |
111160年 |
|
流动资产总额 |
5214065年 |
4802061年 |
|
财产和设备，净 |
1123075年 |
972403年 |
|
经营租赁使用权资产 |
247808年 |
414143年 |
|
递延成本,非流动 |
341259年 |
271796年 |
|
与收购相关的无形资产，净值 |
391002年 |
248626年 |
|
善意 |
2840044年 |
1819625年 |
|
其他资产 |
341252年 |
189757年 |
|
总资产 |
10498505美元 |
8718411美元 |
|
负债和股东权益 |
|||
流动负债: |
|||
应付账款 |
55487美元 |
75596美元 |
|
应计费用和其他流动负债 |
195590年 |
169266年 |
|
应计补偿 |
402885年 |
285061年 |
|
不劳而获的收入 |
3110947年 |
2556624年 |
|
经营租赁负债 |
80503年 |
93000年 |
|
债务,目前 |
1222443年 |
1103101年 |
|
流动负债总额 |
5067855年 |
4282648年 |
|
债务,非流动 |
617354年 |
691913年 |
|
预收收入,非流动 |
71533年 |
80111年 |
|
经营租赁负债，非流动负债 |
182456年 |
350051年 |
|
其他负债 |
24225年 |
35854年 |
|
总负债 |
5963423年 |
5440577年 |
|
股东权益: |
|||
普通股 |
251 |
242 |
|
附加资本 |
7284174年 |
6254936年 |
|
库存股票 |
(12467) |
(12384) |
|
累计其他综合收入(损失) |
7709年 |
(54970) |
|
累积赤字 |
(2744585) |
(2909990) |
|
股东权益总额 |
4535082年 |
3277834年 |
|
总负债和股东权益 |
10498505美元 |
8718411美元 |
|
工作日,公司。 |
|||||||
合并经营简表 |
|||||||
(以千为单位，除每个共享数据外) |
|||||||
(未经审计的) |
|||||||
截至1月31日的三个月， |
截至1月31日 |
||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||
收入: |
|||||||
订阅服务 |
1229173美元 |
1006251美元 |
4546313美元 |
3788452美元 |
|||
专业服务 |
146968年 |
125433年 |
592485年 |
529544年 |
|||
总收入 |
1376141年 |
1131684年 |
5138798年 |
4317996年 |
|||
成本和费用(1）： |
|||||||
订阅服务的费用 |
220208年 |
169246年 |
795854年 |
611912年 |
|||
专业服务费用 |
169589年 |
143798年 |
632241年 |
586220年 |
|||
产品开发 |
537738年 |
439095年 |
1879220年 |
1721222年 |
|||
销售和营销 |
410947年 |
335249年 |
1461921年 |
1233173年 |
|||
一般和行政 |
138621年 |
117607年 |
486012年 |
414068年 |
|||
总成本及开支 |
1477103年 |
1204995年 |
5255248年 |
4566595年 |
|||
营业收入(亏损) |
(100962) |
(73311) |
(116450) |
(248599) |
|||
其他收入(费用)，净额 |
17141年 |
4737年 |
132632年 |
(26535) |
|||
扣除所得税(收益)前的收入(损失) |
(83821) |
(68574) |
16182年 |
(275134) |
|||
所得税的准备(收益) |
(10568) |
3133年 |
(13191) |
7297年 |
|||
净收益(损失) |
美元(73253) |
美元(71707) |
29373美元 |
美元(282431) |
|||
每股净收入(亏损)，基本 |
(0.29美元) |
(0.30美元) |
0.12美元 |
(1.19美元) |
|||
每股净收入(亏损)经稀释后 |
(0.29美元) |
(0.30美元) |
0.12美元 |
(1.19美元) |
|||
加权平均股用来计算每股净收入(亏损)，基本 |
250043年 |
240992年 |
247249年 |
237019年 |
|||
加权平均股票用于计算每股净收入(亏损)，稀释 |
250043年 |
240992年 |
254032年 |
237019年 |
|||
(1)成本和费用包括按份额计算的薪酬费用，具体如下: |
|||||||
截至1月31日的三个月， |
截至1月31日 |
||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||
订阅服务的费用 |
23235美元 |
17769美元 |
85713美元 |
63253美元 |
|||
专业服务费用 |
30112年 |
27402年 |
113443年 |
101869年 |
|||
产品开发 |
147790年 |
126426年 |
543135年 |
505376年 |
|||
销售和营销 |
57571年 |
51938年 |
215692年 |
202819年 |
|||
一般和行政 |
43225年 |
33579年 |
154422年 |
131537年 |
|||
基于股份的补偿费用总额 |
301933美元 |
257114美元 |
1112405美元 |
1004854美元 |
|||
工作日,公司。 |
|||||||
现金流量合并报表 |
|||||||
(千) |
|||||||
(未经审计的) |
|||||||
截至1月31日的三个月， |
截至1月31日 |
||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||
经营活动现金流: |
|||||||
净收益(损失) |
美元(73253) |
美元(71707) |
29373美元 |
美元(282431) |
|||
将净收入(亏损)与经营活动提供(用于)的净现金相协调的调整: |
|||||||
折旧及摊销 |
88750年 |
75101年 |
343723年 |
293657年 |
|||
股份补偿费用 |
292235年 |
257114年 |
1100584年 |
1004854年 |
|||
摊销递延成本 |
37953年 |
30506年 |
138797年 |
112647年 |
|||
债务贴现和发行成本的摊销 |
997 |
12227年 |
3988年 |
53693年 |
|||
非现金租赁费用 |
21529年 |
23987年 |
86235年 |
84376年 |
|||
(投资收益)投资损失 |
(20366) |
(16914) |
(145845) |
(16558) |
|||
其他 |
(6997) |
(3437) |
(14213) |
4247年 |
|||
经营资产及负债变动(合并业务后): |
|||||||
贸易和其他应收款，净额 |
(379190) |
(286903) |
(207933) |
(159240) |
|||
递延费用 |
(108695) |
(82629) |
(238453) |
(184353) |
|||
预付费用和其他资产 |
(14106) |
15379年 |
(35153) |
52117年 |
|||
应付账款 |
13531年 |
5837年 |
9414年 |
(3476) |
|||
应计费用及其他负债 |
74780年 |
27906年 |
50671年 |
(18472) |
|||
不劳而获的收入 |
687981年 |
567279年 |
529516年 |
327380年 |
|||
经营活动提供的(用于)现金净额 |
615149年 |
553746年 |
1650704年 |
1268441年 |
|||
投资活动产生的现金流: |
|||||||
购买有价证券 |
(541689) |
(768641) |
(2858729) |
(2731885) |
|||
有价证券的期限 |
500625年 |
520010年 |
2804103年 |
1802334年 |
|||
有价证券的销售 |
171730年 |
5348年 |
199016年 |
10627年 |
|||
拥有的房地产项目 |
（3） |
(793) |
(171501) |
(6116) |
|||
资本支出，不包括自有房地产项目 |
(73355) |
(48688) |
(264267) |
(253380) |
|||
业务合并，净现金收购 |
(450334) |
- - - - - - |
(1190199) |
- - - - - - |
|||
购买其他无形资产 |
(8007) |
(2950) |
(8007) |
(2950) |
|||
购买非流通股权及其他投资 |
(38485) |
(4264) |
(123011) |
(67482) |
|||
非市场权益及其他投资的出售及到期 |
- - - - - - |
1005年 |
5169年 |
7228年 |
|||
其他 |
(1） |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
|||
投资活动提供的(用于)现金净额 |
(439519) |
(298973) |
(1607426) |
(1241624) |
|||
融资活动产生的现金流: |
|||||||
定期贷款的借款收益，扣除债务贴现和发行成本 |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
747795年 |
|||
可转换优先票据的支付 |
(34) |
(66) |
(114) |
(250012) |
|||
定期贷款还款 |
(9375) |
(9375) |
(37500) |
(18750) |
|||
从员工股权计划中发行普通股所得收益，扣除为扣缴的股份支付的税款 |
71947年 |
70506年 |
148328年 |
148673年 |
|||
其他 |
(54) |
(221) |
(463) |
(2657) |
|||
融资活动提供的(用于)现金净额 |
62484年 |
60844年 |
110251年 |
625049年 |
|||
汇率变动的影响 |
(620) |
788 |
(705) |
1334年 |
|||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额 |
237494年 |
316405年 |
152824年 |
653200年 |
|||
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
1303251年 |
1071516年 |
1387921年 |
734721年 |
|||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
1540745美元 |
1387921美元 |
1540745美元 |
1387921美元 |
|||
工作日,公司。 |
|||||||||
公认会计准则与非公认会计准则数据的协调 |
|||||||||
三个月至2022年1月31日 |
|||||||||
(以千为单位，百分比和共享数据除外) |
|||||||||
(未经审计的) |
|||||||||
公认会计准则 |
股份 |
其他 |
所得税 |
非公认会计原则 |
|||||
成本和费用: |
|||||||||
订阅服务的费用 |
220208美元 |
美元(23235) |
美元(14356) |
——美元 |
182617美元 |
||||
专业服务费用 |
169589年 |
(30112) |
(1970) |
- - - - - - |
137507年 |
||||
产品开发 |
537738年 |
(147790) |
(7362) |
- - - - - - |
382586年 |
||||
销售和营销 |
410947年 |
(57571) |
(10945) |
- - - - - - |
342431年 |
||||
一般和行政 |
138621年 |
(43225) |
(1534) |
- - - - - - |
93862年 |
||||
营业收入(亏损) |
(100962) |
301933年 |
36167年 |
- - - - - - |
237138年 |
||||
营业利润率 |
(7.3) % |
21.9% |
2.6% |
- % |
17.2% |
||||
其他收入(费用)，净额 |
17141年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
17141年 |
||||
扣除所得税(收益)前的收入(损失) |
(83821) |
301933年 |
36167年 |
- - - - - - |
254279年 |
||||
所得税的准备(收益) |
(10568) |
- - - - - - |
- - - - - - |
58881年 |
48313年 |
||||
净收益(损失) |
美元(73253) |
301933美元 |
36167美元 |
美元(58881) |
205966美元 |
||||
每股净收入(亏损)，基本(1） |
(0.29美元) |
1.21美元 |
0.14美元 |
(0.24美元) |
0.82美元 |
||||
每股净收入(亏损)经稀释后(1） |
(0.29美元) |
1.21美元 |
0.14美元 |
(0.28美元) |
0.78美元 |
||||
(1） |
GAAP每股净亏损是根据250,043股基本普通股和稀释加权平均普通股计算的。 非公认会计准则每股净收入是根据250,043股基本股和264,581股稀释加权平均股计算的 普通股。用于计算非公认会计准则稀释后每股净收入的分子增加了130万美元 我们可转换优先票据的税后利息费用，按if转换方法计算。 |
（2） |
其他经营费用包括与收购有关的无形资产的摊销2,070万美元和总雇主 1550万美元的员工股票交易的工资税相关项目。 |
（3） |
我们在计算非公认会计准则所得税条款时使用了固定的长期预期税率，以提供更好的结果 报告期间的一致性。2022财年，非gaap税率为19%。包括在每股中 金额为0.04美元的稀释影响，从通用会计准则摊薄的每股净亏损转换为非通用会计准则摊薄的净利润 每股。 |
工作日,公司。 |
|||||||||||
公认会计准则与非公认会计准则数据的协调 |
|||||||||||
截至2021年1月31日的三个月 |
|||||||||||
(以千为单位，百分比和共享数据除外) |
|||||||||||
(未经审计的) |
|||||||||||
公认会计准则 |
股份 |
其他 |
摊销 |
所得税 |
非公认会计原则 |
||||||
成本和费用: |
|||||||||||
订阅服务的费用 |
169246美元 |
美元(17769) |
美元(8501) |
——美元 |
——美元 |
142976美元 |
|||||
专业服务费用 |
143798年 |
(27402) |
(1643) |
- - - - - - |
- - - - - - |
114753年 |
|||||
产品开发 |
439095年 |
(126426) |
(6857) |
- - - - - - |
- - - - - - |
305812年 |
|||||
销售和营销 |
335249年 |
(51938) |
(8956) |
- - - - - - |
- - - - - - |
274355年 |
|||||
一般和行政 |
117607年 |
(33579) |
(1226) |
- - - - - - |
- - - - - - |
82802年 |
|||||
营业收入(亏损) |
(73311) |
257114年 |
27183年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
210986年 |
|||||
营业利润率 |
(6.5) % |
22.7% |
2.4% |
- % |
- % |
18.6% |
|||||
其他收入(费用)，净额 |
4737年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
12117年 |
- - - - - - |
16854年 |
|||||
扣除所得税(收益)前的收入(损失) |
(68574) |
257114年 |
27183年 |
12117年 |
- - - - - - |
227840年 |
|||||
所得税的准备(收益) |
3133年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
40157年 |
43290年 |
|||||
净收益(损失) |
美元(71707) |
257114美元 |
27183美元 |
12117美元 |
美元(40157) |
184550美元 |
|||||
每股净收入(亏损)，基本(1） |
(0.30美元) |
1.07美元 |
0.11美元 |
0.05美元 |
(0.16美元) |
0.77美元 |
|||||
每股净收入(亏损)，稀释(1） |
(0.30美元) |
1.07美元 |
0.11美元 |
0.05美元 |
(0.20美元) |
0.73美元 |
|||||
(1） |
美国公认会计准则每股净亏损是根据240,992股基本普通股和稀释加权平均普通股计算的。 非公认会计准则每股净收入是根据240,992股基本股和252,099股稀释加权平均股计算的 普通股。 |
（2） |
其他经营费用包括与收购有关的无形资产的摊销1400万美元和总雇主 1320万美元员工股票交易的工资税相关项目。 |
（3） |
我们在计算非公认会计准则所得税条款时使用了固定的长期预期税率，以提供更好的结果 报告期间的一致性。2021财年，非公认会计准则税率为19%。包括在每股中 金额为0.03美元的稀释影响，从通用会计准则摊薄的每股净亏损转换为非通用会计准则摊薄的净利润 每股。 |
工作日,公司。 |
|||||||||
公认会计准则与非公认会计准则数据的协调 |
|||||||||
截至2022年1月31日 |
|||||||||
(以千为单位，百分比和共享数据除外) |
|||||||||
(未经审计的) |
|||||||||
公认会计准则 |
股份 |
其他 |
所得税 |
非公认会计原则 |
|||||
成本和费用: |
|||||||||
订阅服务的费用 |
795854美元 |
美元(85713) |
美元(54551) |
——美元 |
655590美元 |
||||
专业服务费用 |
632241年 |
(113443) |
(11181) |
- - - - - - |
507617年 |
||||
产品开发 |
1879220年 |
(543135) |
(32935) |
- - - - - - |
1303150年 |
||||
销售和营销 |
1461921年 |
(215692) |
(47457) |
- - - - - - |
1198772年 |
||||
一般和行政 |
486012年 |
(154422) |
(7625) |
- - - - - - |
323965年 |
||||
营业收入(亏损) |
(116450) |
1112405年 |
153749年 |
- - - - - - |
1149704年 |
||||
营业利润率 |
(2.3) % |
21.6% |
3.1% |
- % |
22.4% |
||||
其他收入(费用)，净额 |
132632年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
132632年 |
||||
扣除所得税(收益)前的收入(损失) |
16182年 |
1112405年 |
153749年 |
- - - - - - |
1282336年 |
||||
所得税的准备(收益) |
(13191) |
- - - - - - |
- - - - - - |
256835年 |
243644年 |
||||
净收益(损失) |
29373美元 |
1112405美元 |
153749美元 |
美元(256835) |
1038692美元 |
||||
每股净收入(亏损)，基本(1） |
0.12美元 |
4.50美元 |
0.62美元 |
(1.04美元) |
4.20美元 |
||||
每股净收入(亏损)经稀释后(1） |
0.12美元 |
4.38美元 |
0.61美元 |
(1.12美元) |
3.99美元 |
||||
(1） |
GAAP每股净收入是根据247,249股基本普通股和254,032股稀释加权平均普通股计算的。 非公认会计准则每股净收入是根据247,249股基本普通股和261,849股稀释加权平均普通股计算的 股票。用于计算非公认会计准则稀释后每股净收入的分子税后利息增加了520万美元 根据if转换方法，我们可转换优先票据的费用。 |
（2） |
其他经营费用包括与收购有关的无形资产的摊销7,810万美元和雇主工资总额 雇员股票交易的税务项目为7,560万元。 |
（3） |
我们在计算非公认会计准则所得税条款时使用了固定的长期预期税率，以提供更好的一致性 在报告期内。2022财年，非gaap税率为19%。每股金额包括稀释影响 0.11美元，由通用会计准则摊薄的每股净收入转换为非通用会计准则摊薄的每股净收入。 |
工作日,公司。 |
|||||||||||
公认会计准则与非公认会计准则数据的协调 |
|||||||||||
截至2021年1月31日 |
|||||||||||
(以千为单位，百分比和共享数据除外) |
|||||||||||
(未经审计的) |
|||||||||||
公认会计准则 |
股份 |
其他 |
摊销 |
所得税 |
非公认会计原则 |
||||||
成本和费用: |
|||||||||||
订阅服务的费用 |
611912美元 |
美元(63253) |
美元(34799) |
——美元 |
——美元 |
513860美元 |
|||||
专业服务费用 |
586220年 |
(101869) |
(6486) |
- - - - - - |
- - - - - - |
477865年 |
|||||
产品开发 |
1721222年 |
(505376) |
(27567) |
- - - - - - |
- - - - - - |
1188279年 |
|||||
销售和营销 |
1233173年 |
(202819) |
(35797) |
- - - - - - |
- - - - - - |
994557年 |
|||||
一般和行政 |
414068年 |
(131537) |
(6337) |
- - - - - - |
- - - - - - |
276194年 |
|||||
营业收入(亏损) |
(248599) |
1004854年 |
110986年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
867241年 |
|||||
营业利润率 |
(5.8) % |
23.3% |
2.6% |
- % |
- % |
20.1% |
|||||
其他收入(费用)，净额 |
(26535) |
- - - - - - |
- - - - - - |
53326年 |
- - - - - - |
26791年 |
|||||
扣除所得税(收益)前的收入(损失) |
(275134) |
1004854年 |
110986年 |
53326年 |
- - - - - - |
894032年 |
|||||
所得税的准备(收益) |
7297年 |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
162569年 |
169866年 |
|||||
净收益(损失) |
美元(282431) |
1004854美元 |
110986美元 |
53326美元 |
美元(162569) |
724166美元 |
|||||
每股净收入(亏损)，基本(1） |
(1.19美元) |
4.24美元 |
0.47美元 |
0.22美元 |
(0.68美元) |
3.06美元 |
|||||
每股净收入(亏损)，稀释(1） |
(1.19美元) |
4.24美元 |
0.47美元 |
0.22美元 |
(0.81美元) |
2.93美元 |
|||||
(1） |
GAAP每股净亏损是根据237,019股普通股的基本股和稀释加权平均股计算的。 非公认会计准则每股净收入是根据237,019股基本股和247,230股稀释加权平均股计算的 普通股。 |
（2） |
其他经营费用包括与收购相关的无形资产的摊销5980万美元和总雇主 5120万美元员工股票交易的工资税相关项目。 |
（3） |
我们在计算非公认会计准则所得税条款时使用了固定的长期预期税率，以提供更好的结果 报告期间的一致性。2021财年，非公认会计准则税率为19%。包括在每股中 金额为0.12美元的摊薄影响，由通用会计准则摊薄的每股净亏损转换为非通用会计准则摊薄的净收入 每股。 |
关于非公认会计准则财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Workday业绩的额外信息，我们披露了以下非公认会计准则的财务指标:非公认会计准则的每股营业收入(亏损)和非公认会计准则的每股净利润(亏损)。Workday提供了本次财报中使用的每个非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账。非公认会计准则的营业收入(亏损)与公认会计准则的区别在于，它不包括基于股份的薪酬费用、与雇员股票交易有关的雇主工资税项目以及与收购相关的无形资产的摊销费用。非公认会计准则每股净收入(亏损)与公认会计准则的区别在于，它不包括基于股票的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、与可转换优先票据相关的非现金利息费用以及所得税影响。
Workday的管理层使用这些非公认会计准则的财务指标来理解和比较不同会计期间的运营结果，用于内部预算和预测目的，用于短期和长期运营计划，并评估Workday的财务业绩。管理层认为，这些非公认会计准则的财务指标反映了Workday正在进行的业务，能够对Workday的业务趋势进行有意义的期间间比较和分析。管理层还认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，帮助他们以与管理层相同的方式理解和评估Workday的运营结果和前景，并比较不同会计期间的财务结果和与同行公司的财务结果。
管理层认为，从公认会计准则浓缩合并经营报表中剔除以下项目对投资者和其他人评估Workday的经营业绩是有用的，因为以下因素:
- 股份补偿费用。尽管以股份为基础的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，管理层认为排除以股份为基础的薪酬支出是有益的，以更好地了解我们核心业务的长期表现，并便于将我们的结果与同行公司的结果进行比较。基于股票的薪酬费用是根据一些因素确定的，包括我们的股价、波动率和没收率，这些因素不在我们的控制范围内，通常与任何特定时期的经营决策和业绩无关。此外，以份额为基础的补偿费用并不反映赠款接受者最终获得的价值。
- 其他营业费用．其他经营费用包括雇员股票交易的雇主工资税相关项目和收购相关无形资产的摊销。雇员股票交易中与雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他不受我们控制且与业务运营无关的因素。对于企业合并，我们通常将收购价格的一部分分配给无形资产。拨款数额是根据管理当局作出的估计和假设，并须摊销。分配给无形资产的收购价金额及其相关摊销期限可能有很大差异，而且每一次收购都是独特的，因此我们不认为它反映了正在进行的业务。尽管我们在这些非公认会计准则的衡量方法中排除了与收购相关的无形资产的摊销，但管理层认为，让投资者了解这些无形资产被记录为收购会计的一部分并有助于创收是很重要的。
- 可转换优先票据债务贴现和发行成本的摊销．实施会计准则2020-06号更新、可转换债务和其他期权(分题470-20)、衍生品和对冲-实体自有权益合同(分题815-40)在2021年2月1日，该公司采用了一种修正后的回顾性方法，在该方法下，前几期报告的财务业绩没有进行调整。在采用之前，我们被要求分别核算2013年6月和2017年9月在私募配售中发行的可转换优先票据的责任(债务)和股权(转换期权)部分。因此，出于GAAP的目的，我们被要求确认可转换优先票据的有效利息支出，并在票据期限内摊销发行成本。有效利息费用与合同利息费用之间的差额以及发行成本的摊销费用被排除在管理层对我们经营业绩的评估之外，因为管理层认为这些非现金费用不能反映持续经营业绩。管理层认为，剔除非现金利息费用使投资者能够更好地了解Workday的运营业绩。在采用后，我们重新组合了未偿付可转换优先票据的负债和权益部分，假设票据从发行之初到采用之日都作为单一负债入账。我们同样重新组合了发行成本的负债和权益部分。根据新的指导方针，我们将不再产生与转换选项相关的债务折扣摊销相关的利息费用，因此不再将其视为非gaap协调项目。
- 所得税的影响。我们在计算非公认会计准则所得税条款时采用了固定的长期预期税率，以便在报告期间提供更好的一致性。在预测这一非公认会计准则的长期税率时，我们使用了三年财务预测，该预测排除了基于股票的薪酬和相关雇主工资税的直接影响、收购相关无形资产的摊销、债务贴现和发行成本的摊销。预计的税率考虑了其他因素，例如我们目前的经营结构、在不同司法管辖区的现有税收状况，以及我们业务所在的主要司法管辖区的主要立法。对于2023财年和2022财年，我们确定非公认会计准则的预期税率为19%，这反映了当前可用的信息，以及其他因素和假设。根据我们对2017年美国减税与就业法案、相关税法变化、预测地域收益组合的重大变化以及任何重大收购的持续分析，我们将定期重新评估这一税率，如有必要。
使用非公认会计准则的每股营业收入(亏损)和非公认会计准则的每股净收入(亏损)措施有一定的局限性，因为它们没有反映影响Workday运营的所有收入和费用项目。Workday通过将非公认会计准则财务措施与最具可比性的公认会计准则财务措施进行协调，来弥补这些限制。这些非公认会计准则的财务措施应作为根据公认会计准则编制的措施的补充，而不是替代或孤立于这些措施之外。此外，这些非公认会计准则措施可能与其他公司(包括同行公司)使用的非公认会计准则信息不同，因此可比性可能有限。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Workday的财务信息，而不是依赖于单一的财务指标。
投资者关系联系人:Justin Furby, IR@Workday.com;媒体联系人:Sion Rogers, Media@Workday.com